建水县审计局2021年预算公开目录

　　建水县审计局2021年预算公开目录 

　　第一部分 建水县审计局2021年单位预算编制说明 

　　第二部分 建水县审计局2021年单位预算表 

　　一、财务收支预算总表 

　　二、单位收入预算表 

　　三、单位支出预算表 

　　四、财政拨款收支预算总表 

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类） 

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表 

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目） 

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目） 

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达） 

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达） 

　　十一、政府性基金预算支出预算表 

　　十二、单位政府采购预算表 

　　十三、政府购买服务预算表 

　　十四、省对下转移支付预算表 

　　十五、省对下转移支付绩效目标表 

　　十六、新增资产配置表 

　　附件2 

　　建水县审计局2021年单位预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　（一）单位主要职责。 

　　⑴主管全县审计工作。⑵拟订地方性审计法规、政府规章草案并监督执行。⑶向中共建水县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。⑷审计审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。⑸按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。⑹组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。⑺依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。⑻指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。⑼接受红河州审计局和县委县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项。⑽组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。⑾完成县委、县政府交办的其他任务。⑿转变职能，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。 

　　（二）机构设置情况。 

　　建水县审计局是云南省人民政府组成单位，为三级。建水县审计委员会办公室设在建水县审计局。建水县审计局设10个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科、电子数据审计科、县委审计委办秘书科、政府投资审计中心。 

　　（三）重点工作概述。 

　　认真贯彻党的十九大精神和中央经济工作会议、省州党委全会和全国、全省、全州审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作和上级审计机关的统一部署，全面履行审计监督职责。一是完成审计署各时段安排下达的政策跟踪审计重点，形成我县科学完善的政策落实跟踪审计制度体系。二是推进预算执行审计，着力构建部门预算执行及决算草案审计新机制；三是加大对民生资金的审计力度，保障改革发展成果惠及广大人民群众。四是深化经济责任审计，推广领导干部自然资源资产离任审计工作，促进领导干部守法、守纪、守规、尽责；五是加强政府投资审计，建立健全与公共投资审计相适应的监督工作机制，推进公共投资审计全覆盖；六是开展信息化建设项目及信息系统审计，探索建立信息化建设项目绩效审计评价指标体系，逐步开展对被审计单位信息化建设项目的绩效审计；七是开展资源环境审计，促进美丽建水建设。八是加强审计管理，强化审计过程控制，创新审计成果开发运用机制。九是加强审计队伍建设，加大审计人才培养力度。十一是加强信息化建设。 

　　二、预算单位基本情况 

　　建水县审计局编制2021年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：建水县审计局）；参公单位0个；事业单位1个。截止2020年12月统计，单位基本情况如下： 

　　在职人员编制24人，其中：行政编制18人，事业编制6人。在职实有24人，其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。 

　　离退休人员11人，其中：离休1人，退休10人。 

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。 

　　三、预算单位收入情况 

　　（一）单位财务收入情况。 

　　2021年单位财务总收入538.32万元，其中：一般公共预算538.32万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。 

　　与上年对比单位财务总收入减少34.38万元，下降6.00%，主要原因是基本支出减少12.86万元，项目支出减少21.52万元。2020年全省审计机关基本支出为466.34万元，2021年453.48万元,减少12.86万元。 

　　（二）财政拨款收入情况。 

　　2021年单位财政拨款收入538.32万元，其中:本年收入538.32万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款538.32万元（本级财力538.32万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。 

　　与上年对比单位财政拨款收入减少34.38万元。主要原因是基本支出减少12.86万元，项目支出减少21.52万元。 

　　预算单位支出情况 

　　2021年单位预算总支出538.32万元。财政拨款安排支出538.32万元，其中：基本支出453.48万元，与上年对比减少12.86万元，下降2.76%，主要原因是2020年7月退休机关工勤1人,人员经费减少；项目支出84.84万元，与上年对比减少21.52万元，下降20.23%，主要原因是1.科学实施审计项目，注重从数量向质量转变，审计项目有所减少；2.加强项目支出成本控制。 

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况： 

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行273.77万元，主要用于建水县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。 

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务84.84万元，主要用于建水县审计局审计项目经费支出。 

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行71.15万元，主要用于建水县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。 

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出35.53万元，主要用于建水县审计局基本养老保险缴费支出。 

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出3.11万元，主要用于建水县审计局职工职业年金缴费支出。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗18.42万元，主要用于建水县审计局医疗保险缴费支出。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗5.34万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助11.11万元，主要用于建水县审计局公务员医疗补助。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.88万元，主要用于建水县审计局职工其他医疗支出。 

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金34.17万元，主要用于建水县审计局职工住房公积金缴费支出。 

　　省对下专项转移支付情况 

　　（一）与中央配套事项 

　　无。 

　　（二）按既定政策标准测算补助事项 

　　无。 

　　（三）经济社会事业发展事项 

　　无。 

　　六、政府采购预算情况 

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额3.54万元，其中：政府采购货物预算3.54万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。 

　　七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　建水县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12.30万元，较上年减少1.14万元，下降8.48%，具体变动情况如下： 

　　（一）因公出国（境）费。 

　　无 

　　（二）公务接待费。 

　　建水县审计局2021年公务接待费预算为6.9万元，较上年减少0.3万元，下降4.17%，国内公务接待批次为30次，共计接待250人次。 

　　减少的原因是加强接待管理，严格控制接待规模。 

　　（三）公务用车购置及运行维护费。 

　　建水县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为5.4万元，较上年减少0.84万元，下降13.46%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费5.4万元，较上年减少0.84万元，下降13.46%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。 

　　减少的原因是加强公车管理和使用。 

　　八、重点项目预算绩效目标情况 

　　无 

　　九、其他公开信息 

　　（一）专业名词解释。 

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。 

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。 

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。 

　　建水县审计局2021年机关运行经费安排48.82万元，与上年对比(2020年公用经费49.35万元)，减少0.53万元，下降1.07%，主要原因是从严控制支出。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。 

　　（三）国有资产占有使用情况。 

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。