建水县财政局2021年预算公开

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 建水县财政局2021年预算公开目录

第一部分 建水县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、财政专户管理资金支出情况

六、省对下专项转移支付情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 建水县财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

建水县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。

4.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。

6.负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

8.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

9.负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

10.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。

12.监督检查财税法规、政策的执行情况，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。

13.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责组织所监管企业上缴国有资本收益；参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

15.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展；加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的监管。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

建水县财政局设有：办公室、综合与研究科、预算科、国库科、国库支付科、行政政法科、科教文化科、非税收入管理科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、会计科、财政监督科、金融科、债务管理科、绩效管理科、国有资产管理科、人事教育科、政府采购管理科、农村综合改革科、资源环境科。

（三）重点工作概述

2021年，我县财政工作将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻落实中央和省委省政府、州委州政府、县委县政府的各项决策部署，确保预算编制坚持正确的政治方向、精准的政策导向、高效的配置效益。牢固树立过“紧日子”思想，硬化部门预算约束，兜住 “三保”底线，坚决压减一般性支出。坚持深化零基预算改革，大力削减无效支出、低效支出。进一步加大预算公开力度，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度，努力建设高质量可持续财政，促进我县经济社会持续健康发展与社会和谐稳定。

1.强化征收，确保应收尽收

一是掌握重点行业和重点企业的税源变化情况，进一步创新思路招法，找准关键环节，挖掘税收潜力，强化税源管理。二是加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，强化税收专项检查和稽查力度。三是积极协调住建、国土部门及时将政府投资落地项目信息、房地产企业开工项目信息、大宗土地交易信息等各项涉税信息共享给税务部门，为税务部门依法征收提供信息支撑，确保房地产行业税收及时入库。四是规范政府非税收入管理，保证行政事业性收费、罚没收入及政府性基金收入等及时足额入库，确保完成全年财政收入计划。

2.优化支出结构，保障重点支出

一是持续优化支出结构。盘活存量，用好增量，压缩一般性支出，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，持续兜牢“三保”底线。加大各类资金统筹力度，集中财力落实好“六稳”“六保”重点支出，抓好县委县政府补短板和为民办实事项目、重点项目建设资金筹措工作，把有限的资金用在“刀刃”上。二是健全社会保障体系。落实好就业创业扶持政策，支持完善社会保险和低保制度。完善医疗卫生保障制度，加快医疗基础设施建设，优化医疗资源布局，支持公共卫生和医疗服务体系建设。三是支持“三农”协调发展。深入推进乡村振兴，加大对农村饮水、农村电网、农村道路、高标准农田等基础设施的投入力度，支持培育特色农业品牌， 实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

3.强化财政监督，维护财经秩序

一是进一步完善绩效评价、国库集中支付、政府采购等制度，扩大公务卡实施范围，强化对大额资金提现等违规情况的监管；认真做好各项财政资金的审核、拨付工作，加强和完善财政资金用款计划管理，规范资金拨付流程，严格预算执行，确保财政资金安全有序运行。二是强化机关事业单位会计规范化建设，切实维护财经纪律的严肃性。三是加强直达资金监管，确保资金直接惠企利民。四是进一步推进预算单位内控机制建设，建立更加严格的行政事业单位资产管理制度，全面提升依法行政、科学理财水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制55人，其中：行政编制 34人，事业编制21人。在职实有75人，其中：财政全额保障75人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员39人，其中：离休2人，退休37人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入1874.93万元，其中：一般公共预算1674.93万元，政府性基金200.00万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加418.42万元增长28.73%，主要原因为本年财政绩效评价工作、政府财务报告编审工作、非法集资平安建设工作、财政信息化工作、PPP项目管理工作等经费支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入1874.93万元，其中:本年收入1874.93万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1674.93万元（本级财力1674.93万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款200.00万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加418.42万元增长28.73%，主要原因为本年财政绩效评价工作、政府财务报告编审工作、非法集资平安建设工作、财政信息化工作、PPP项目管理工作等经费支出增加。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1,874.93万元。财政拨款安排支出1,674.93万元，其中：基本支出1322.68万元，与上年对比增加96.19万元增长7.84%，主要原因为新成立财源建设中心和PPP管理中心，人员支出增加；项目支出352.25万元，与上年对比增加122.25万元增长53.15%，主要原因为本年全县财政资金绩效评价工作、政采云电子卖场部署工作、财政信息化工作、政府财务报告编审工作等经费支出增加。政府性基金预算支出200.00万元，与上年对比增加200.00万元，主要用于城市建设支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于人员工资、社会保险缴纳、财政绩效评价工作、政府财务报告编审工作、非法集资平安建设工作、财政信息化工作等。

1、201（类）06（款）01（项）行政运行2021年预算数为789.23万元，用于行政人员工资支出、机关运行支出；

2、201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务2021年预算数为239万元，用于财政绩效评价工作、政府财务报告编审工作、非法集资平安建设工作、财政信息化工作等；

3、201（类）06（款）50（项）事业运行2021年预算数为214.16万元，用于事业人员工资支出；

4、208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休2021年预算数为33.60万元，用于离休人员工资支出；

5、208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2021年预算数为106.98万元，用于职工基本养老保险缴费支出；

6、210（类）11（款）01（项）行政单位医疗缴费支出2021年预算数为53.73万元，用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

7、210（类）11（款）02（项）事业单位医疗缴费支出2021年预算数为14.47万元，用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

8、210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助缴费支出2021年预算数为38.31万元，用于职工医疗保险补助缴费支出；

9、210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出缴费支出2021年预算数为3.56万元，用于职工医疗保障支出；

10、212（类）03（款）03（项）小城镇基础设施建设缴费支出2021年预算数为113.25万元，用于“一水两污”项目支出；

11、221（类）02（款）01（项）住房公积金缴费支出2021年预算数为68.64万元，用于职工住房公积金缴纳支出。

五、财政专户管理资金支出情况

本部门无纳入财政专户管理资金。

六、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

七、政府采购预算情况

无。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

建水县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计20.00万元，较上年减少15万元，下降42.86%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

建水县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，与2020年相比无变化。

（二）公务接待费

建水县财政局2021年公务接待费预算为20万元，较上较上年减少15万元，下降42.86%，国内公务接待批次约为50次，共计接待约600人次。

减少主要原因是本年厉行节约，严格执行公务接待相关制度规定，接待减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

建水县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年无变化，其中：公务用车购置费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费0万元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

1.政府财务报告编审工作经费

项目总体目标为：(1)提供关于财务资源的来源、分配及其使用的信息;(2)提供关于主体如何为经营活动融资并满足其现金需求的信息;(3)提供有助于评价主体为经营活动融资，以及为满足负债和承诺能力的相关信息;(4)提供主体财务状况及其变化的信息;(5)提供有助于评价主体在服务成本、效率和成果等业绩的总体信息;(6)提供表明资源获得、使用是否与法定预算相一致的信息;(7)提供表明资源获得、使用是否与法律和合同要求相一致的信息。

2.防范和处置非法集资工作经费

项目总体目标为确保地方金融风险联合排查、防范非法集资宣传、处置非法集资事件、劝返维稳等工作的正常开展。

3.政采云电子卖场部署运营服务专项经费

项目总体目标为依托政采云平台，利用云计算、大数据技术建立的集政府采购网上交易、监管和服务为一体，涵盖县级预算单位、供应商、集采机构、财政政府采购监管部门等多用户的政府采购电子化交易服务平台。

4.预算绩效管理工作经费

项目总体目标为加强绩效管理制度建设等基础工作，强化绩效目标及运行监控管理，目标编审达到全覆盖、对绩效目标运行监控达到全过程跟踪，绩效目标全公开。进一步加大绩效再评价，加强绩效结果应用。

5.财政一体化运维专项经费

项目总体目标为确保全县“财政一体化”系统正常运转。

6.“一水两污”第三方咨询服务补助经费

项目总体目标为提高建水县“一水两污”设施覆盖率和使用效率，提高设施的运营效率和服务水平，保证建水县辖区内“八镇一乡”的市政公用设施的优质性，改善城乡人居环境，提升居民生活品质和舒适度。建水县“一水两污”PPP项目方案设计、方案实施建设期（2-3年）、方案实施运营期（运营期前2年）、服务期限5年。

7.建水县PPP项目补助资金

项目总体目标为打造建水成为以“休闲旅游、生态人居”为主的生态休闲旅游目的地，建水西庄紫陶小镇·龙窑生态城片区正是将旅游、生态、产业、文化融为一体，构建海绵城市，推动建水县向综合旅游目的地发展。朱家花园、崇正书院、城隍庙及四知堂4个文物片区，总建筑面积13.78万平方米，按照建设内容分为核心保护区和建设控制区，包含对文物的修缮及按照历史形制、规模、布局最大限度恢复历史空间格局和传统风貌；对朱家花园、崇正书院、城隍庙及四知堂进行保护修缮、恢复改造及文化填充；游客接待中心、龙井商业片区、停车场及景区配套设施的建设装修等。

8.财政信息化工作经费

项目总体目标为进一步提高全县财政信息化的效率，确保财政预算标准化管理、预算单位会计信息集中管理、部门决算业务管理以及债务管理等财政工作效率，推进现代财政信息化建设，为顺利完成全县各项财政工作目标任务提供有利的保障。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

3.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

4.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

5.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

建水县财政局2021年机关运行经费安排414.33万元，与上年对比增加104.99万元，增长33.94%，主要原因为“一水两污”第三方咨询经费支出增加。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

第二部分 建水县财政局2021年部门预算表

监督索引号53252400231800111