建水县财政局2022年预算公开

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　　 建水县财政局2022年预算公开目录

　　第一部分 建水县财政局2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 建水县财政局2022年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　十七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　十八、部门整体支出绩效目标表

　　十九、部门上年结余结转支出预算表

　　建水县财政局2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。

　　2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受建水县人民政府委托，向建水县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向建水县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对建水县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。

　　4.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　5.负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。

　　6.负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　8.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　9.负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

　　10.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。

　　12.监督检查财税法规、政策的执行情况，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。

　　13.负责制定全县财政教育规划并组织实施；负责全县财政干部培训和宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责组织所监管企业上缴国有资本收益；参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　15.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展；加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的监管。

　　16.完成县委、县政府交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　建水县财政局设21个内设机构，分别为办公室、综合与研究科、预算科、国库科、国库支付科、行政政法科、科教文化科、非税收入管理科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、会计科、财政监督科、金融科、债务管理科、绩效管理科、国有资产管理科、人事教育科、政府采购管理科、农村综合改革科、资源环境科。下属3个事业单位，分别是建水县票据管理中心、建水县财源建设管理中心、建水县政府与社会资本合作（PPP）管理中心。

　　（三）重点工作概述

　　2022年，全县财政工作将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面落实中央、省、州、县委的各项决策部署和政策精神，进一步完善预算管理制度，优化支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，全县预算执行平稳有序，实现全年财政综合平衡。

　　一是始终将组织收入、做大财政“蛋糕”作为财政工作第一要务。加强税务、自然资源等部门的协作与联系，强化工作责任，加大协调力度；建立信息相互沟通，数据相互交流及情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”；加强财税征管调度，积极分析形势破解难题，建立财税联席会议制度，及时对税收情况进行预测，努力确保收入入库。

　　二是积极争取上级补助支持。密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，抢抓争取机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。

　　三是盘活财政存量资金。建立财政存量资金与预算安排挂钩机制，对执行进度慢的项目预算，加大统筹力度，调整到经济社会发展急需领域，提高财政资金的使用效益。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制55人，其中：行政编制 34人，事业编制21人。在职实有74人，其中：财政全额保障74人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员42人，其中：离休2人，退休40人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2022年部门财务总收入1940.02万元，其中：一般公共预算1705.02万元，政府性基金235.00万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比增加65.09万元增长3.47%，主要原因为本年财政信息化工作经费、财政改革业务经费支出增加。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2022年部门财政拨款收入1940.02万元，其中:本年收入1940.02万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1705.02万元（本级财力1705.02万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款235万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比增加65.09万元增长3.47%，主要原因为本年财政信息化工作经费、财政改革业务经费支出增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2022年部门预算总支出1705.02万元。财政拨款安排支出1705.02万元，其中：基本支出1304.02万元，与上年对比减少18.66万元，主要原因为本年行政运行支出减少；项目支出401万元，与上年对比增加48.75万元，主要原因为本年财政信息化工作经费、财政改革业务经费支出增加。政府性基金预算支出235.00万元，与上年对比增加35万元，主要用于PPP项目补助支出。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于人员工资、社会保险缴纳、财政绩效评价工作、政府财务报告编审工作、非法集资平安建设工作、财政信息化建设工作等。

　　1.201（类）06（款）01（项）行政运行2022年预算数为755.90万元，主要用于行政人员工资支出、机关运行支出；

　　2.201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务2022年预算数为401万元，主要用于财政绩效评价、政府财务报告编审、非法集资平安建设、财政信息化建设、财政业务改革等工作开支；

　　3.201（类）06（款）50（项）事业运行2022年预算数为230.01万元，主要用于事业人员工资支出；

　　4.208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休2022年预算数为33.19万元，主要用于离休人员工资支出；

　　5.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2022年预算数为105.59万元，主要用于职工基本养老保险缴费支出；

　　6.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗缴费支出2022年预算数为51.46万元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

　　7.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗缴费支出2022年预算数为16.07万元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

　　8.210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助缴费支出2022年预算数为39.86万元，主要用于职工医疗保险补助缴费支出；

　　9.210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出缴费支出2022年预算数为4.06万元，主要用于职工医疗保障支出；

　　10.212（类）08（款）03（项）城市建设支出2022年预算数为235万元，主要用于建水县PPP项目补助支出。

　　11.221（类）02（款）01（项）住房公积金缴费支出2022年预算数为67.88万元，主要用于职工住房公积金缴纳支出。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额186万元，其中：政府采购货物预算31万元、政府采购服务预算155万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　建水县财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10万元，较上年减少10万元，下降50%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　建水县财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年相比无变化。

　　（二）公务接待费

　　建水县财政局2022年公务接待费预算为10万元，较上年减少10万元，下降50%，国内公务接待批次约为30次，共计接待约400人次。

　　减少主要原因是本年厉行节约，严格执行公务接待相关制度规定，接待减少。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　建水县财政局2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年无变化，其中：公务用车购置费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费0万元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　1.预算绩效管理工作经费

　　项目总体目标为在全县范围内全面实施预算绩效管理，到2021年底，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系；到2022年底，全面形成“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。

　　2022年度绩效目标为加强绩效管理制度建设等基础工作，强化绩效目标及运行监控管理，目标编审达到全覆盖、对绩效目标运行监控达到全过程跟踪，绩效目标全公开。进一步加大绩效再评价，加强绩效结果应用，使被评价单位满意度达90%。

　　2.财政信息化工作经费

　　项目总体目标深化财政信息化建设、提高财政科学化精细化管理水平，加快信息基础设施建设，发展信息技术与产业，扩大信息技术应用，培养信息技术人才。承载全县财政基础业务，完成财政资金预算、分配、申请、下达、拨付的电子化业务平台，通过标准规范、“安全支撑控件”和“自助柜面”软件，连接财政部门、人民银行、代理银行三个系统，实现财政部门、人民银行、预算单位、代理银行四方电子化管理；实现预算单位除提取现金外，足不出户即可办理资金支付的目标。

　　2022年度目标为进一步提高全县财政信息化的效率，确保财政预算标准化管理、预算单位会计信息集中管理、部门决算业务管理以及债务管理等财政工作效率，推进现代财政信息化建设，为顺利完成全县各项财政工作目标任务提供有利的保障。服务预算单位超150家，保证财政各项工作及时完成，财政信息化工作经费支出低于150万，使财政局机关整体工作有所提升，财政人员满意度达95%以上。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　2.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

　　3.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　4.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　5.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　建水县财政局2022年机关运行经费安排472.03万元，与上年对比增加57.7万元，增长13.93%，主要原因为本年资本性支出和委托业务支出增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2021年12月31日，建水县财政局资产总额1941.22万元，其中，流动资产108.48万元，固定资产原值2715.79万元，净值1832.49万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产原值0.84万元，净值0.25万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少21.6万元，其中固定资产原值增加19.84万元，净值减少73.78万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元：资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

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