建水县曲江镇中心学校2024年预算公开

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　　建水县曲江镇中心学校2024年预算公开目录 

　　第一部分 建水县曲江镇中心学校2024年部门预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　二、预算单位基本情况 

　　三、预算单位收入情况 

　　四、预算单位支出情况 

　　五、对下专项转移支付情况 

　　六、政府采购预算情况 

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　八、重点项目预算绩效目标情况 

　　九、其他公开信息 

　　第二部分 建水县曲江镇中心学校2024年部门预算表 

　　一、财务收支预算总表 

　　二、部门收入预算表 

　　三、部门支出预算表 

　　四、财政拨款收支预算总表 

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类） 

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表 

　　七、部门基本支出预算表 

　　八、部门项目支出预算表 

　　九、项目支出绩效目标表 

　　十、政府性基金预算支出预算表 

　　十一、部门政府采购预算表 

　　十二、政府购买服务预算表 

　　十三、对下转移支付预算表 

　　十四、对下转移支付绩效目标表 

　　十五、新增资产配置表 

　　十六、上级补助项目支出预算表 

　　十七、部门项目中期规划预算表 

　　建水县曲江镇中心学校2024年部门预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　（一）部门主要职责 

　　1.指导思想 

　　按照科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，认真贯彻县人民政府各项决策部署，全面落实预算编制管理制度，科学完整地编制收入预算，准确规范地编制支出预算。调整优化支出结构，严格控制一般性支出，保证重点支出，加强项目预算管理，推进资产管理与预算管理相结合、预算编制与预算执行相结合。依法加强纳入财政专户管理的收入管理，全面推行部门综合预算，压缩一般性支出。进一步优化预算支出结构，细化预算编制，预算编制与预算执行相结合，加强预算编制的基础性工作，完善基本支出与项目管理方式。 

　　2.编制依据 

　　依据《县财政局基本支出预算管理办法（试行）》、《县财政局项目支出预算管理办法（试行）》和县人民政府、县财政局有关编制2024年部门预算的通知精神，根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，加强和完善项目支出预算管理。 

　　3.编制原则 

　　预算编制要按照建设节约型社会的要求，认真贯彻厉行节约、勤俭办一切事业的思想，严格控制三公经费，努力增收节支，精打细算的原则。坚持量入为出，量财办事，收支平衡，不列赤字。各项收入安排实事求是，各项支出安排量力而行，统筹安排。预算安排不受往年基数影响，根据学校的发展需要，结合财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出需求。将所有预算内、外收入，包括学校一般预算收入、纳入财政专户管理的收入、上年结转收入和其他收入等全部纳入部门预算，统筹安排支出，实行预算统筹。 

　　（二）机构设置情况 

　　建水县曲江镇中心学校设3个内设机构，包括办公室、教研室、财务室。所属单位27个，分别是 

　　1. 建水县曲江镇中心学校（独立核算单位） 

　　2. 建水县老马寨小学 

　　3. 建水县冲口小学 

　　4. 建水县龙泉小学 

　　5. 建水县右所小学 

　　6. 建水县桥头小学 

　　7. 建水县九甲小学 

　　8. 建水县西山小学 

　　9. 建水县小里寨小学 

　　10. 建水县欧营小学 

　　11. 建水县大营小学 

　　12. 建水县新街小学 

　　13. 建水县王和营小学 

　　14. 建水县钟营小学 

　　15. 建水县爱民小学 

　　16. 建水县王马寨小学 

　　17. 建水县上街路小学 

　　18. 建水县甸民小学 

　　19. 建水县水寨小学 

　　20. 建水县干寨小学 

　　21. 建水县新寨子小学 

　　22. 建水县兴隆小学 

　　23. 建水县杨旗营小学 

　　24. 建水县金家庄小学 

　　25. 建水县馆驿小学 

　　26. 建水县香木桥黄鉴小学 

　　27. 建水县东山小学 

  其中：建水县老马寨小学、建水县冲口小学、建水县龙泉小学、建水县右所小学、建水县桥头小学、建水县九甲小学、建水县西山小学、建水县小里寨小学、建水县欧营小学、建水县大营小学、建水县新街小学、建水县王和营小学、建水县钟营小学、建水县爱民小学、建水县王马寨小学、建水县上街路小学、建水县甸民小学、建水县水寨小学、建水县干寨小学、建水县新寨子小学、建水县兴隆小学、建水县杨旗营小学、水县金家庄小学、建水县馆驿小学、建水县香木桥黄鉴小学、建水县东山小学为非独立核算单位。

　　（三）重点工作概述 

　　科学合理安排各项资金，在优先安排基本支出的前提下，重点保证法定支出和中央、县人民政府各项政策的落实。在科学合理测算的基础上，分别编制部门收入预算、基本支出和项目支出预算。强化绩效观念，逐步建立绩效评价体系。对预算执行过程和完成结果实行全面的追踪问效，特别是要强化项目预算的绩效评价，提高财政资金使用效益。 

　　二、预算单位基本情况 

　　建水县曲江镇中心学校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下： 

　　在职人员编制345人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制345人。在职实有345人，其中：财政全额保障345人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。 

　　离退休人员317人，其中：离休1人，退休316人。 

　　车辆编制0辆，实有车辆5辆，超编5辆。实有车辆大于编制车辆的原因是本单位需要办理各项业务，路程较远，报车改部门批准同意后保留公务用车中心学校2辆，新街小学、水寨小学、馆驿小学各1辆。 

　　三、预算单位收入情况 

　　（一）部门财务收入情况 

　　2024年部门财务总收入69,808,253.57元，其中：一般公共预算66,508,253.57元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入3,300,000.00元。 

　　与上年对比财务总收入减少5,072,798.21元，主要原因分析本年在职在编人员的减少造成人员工资及社会保障资金的预算减少，其次是学生人数的减少造成收取的学生课后服务费预算数减少。 

　　（二）财政拨款收入情况 

　　2024年部门财政拨款收入66,508,253.57元，其中:本年收入66,508,253.57元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款66,508,253.57元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。 

　　与上年对比减少预算收入4,732,798.21元，主要原因分析本年在职在编人员的减少造成人员工资及社会保障资金的预算减少。 

　　四、预算单位支出情况 

　　2024年部门预算总支出69,808,253.57元。财政拨款安排支出66,508,253.57元，其中：基本支出66,508,253.57元，与上年对比减少预算收入4,732,798.21元，主要原因分析本年在职在编人员的减少造成人员工资及社会保障资金的预算减少；项目支出0元，与上年对比无变化。 

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况： 

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况 

　　1．205（类）02（款）02（项）小学教育支出2024年预算数为46,393,897.23元，主要用于在职职工工资福利支出等； 

　　2．205（类）02（款）99（项)其他普通教育支出2024年预算数为26,640元，用于离退休党组织书记、委员工作补助支出、乡镇中心学校公用经费支出； 

　　3．208（类）05（款）02（项）事业单位离退休支出2024年预算数为520,979.20元，用于离休人员工资福利支出等； 

　　4．208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2024年预算数为6,981,595.20元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出； 

　　5．208（类）08（款）01（项）死亡抚恤支出2024年预算数为527,184.00元，用于已故离退休职工家属遗属生活补助支出； 

　　6．210（类）11（款）01（项）行政单位医疗支出2024年预算数为35,000.00元，用于离休教师的医疗补助支出； 

　　7．210（类）11（款）02（项）事业单位医疗支出2024年预算数为3,633,327.74元，用于在职和退休教师的医疗补助支出； 

　　8．210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助支出2024年预算数为2,764,761.30元，用于在职和退休教师的医疗补助支出； 

　　9．210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出2024年预算数为523,388.82元，用于在职和退休教师的医疗补助支出； 

　　10．221（类）02（款）01（项）住房公积金2024年预算数为5,101,480.08元，用于在职教师的住房公积金补助。 

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 

　　1．301（类）01（款）基本工资支出 19,181,880.00元； 

　　2．301（类）02（款）津贴补贴支出3,322,344.00元； 

　　3．301（类）03（款）奖金支出1,598,490.00元； 

　　4．301（类）07（款）绩效工资支出21,605,028.00元； 

　　5．301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出6,981,595.20元； 

　　6．301（类）10（款）职工基本医疗保险缴费3,633,327.74元； 

　　7．301（类）11（款）公务员医疗补助缴费2,764,761.30元； 

　　8．301（类）12（款）其他社会保障缴费828,833.61元； 

　　9．301（类）13（款）住房公积金支出5,101,480.08元； 

　　10．302（类）06（款）电费支出3,000.00元； 

　　11．302（类）07（款）邮电费支出15,000.00元； 

　　12．302（类）28（款）工会经费支出380,710.44元； 

　　13．302（类）99（款）其他商品和服务支出129,400.00元； 

　　14．303（类）01（款）离休费支出181,548.00元； 

　　15．303（类）02（款）退休费支出174,031.20元； 

　　16．303（类）05（款）生活补助支出571,824.00元。 

　　17．303（类）07（款）医疗费补助35,000.00元。 

　　五、对下专项转移支付情况 

　　无 

　　六、政府采购预算情况 

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。 

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　建水县曲江镇中心学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计19,600.00元，与上年保持一致，无增减变化，具体情况如下： 

　　（一）因公出国（境）费 

　　建水县曲江镇中心学校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。 

　　与上年保持一致，无增减变化。 

　　（二）公务接待费 

　　建水县曲江镇中心学校2024年公务接待费预算为19,600.00元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为15次，共计接待180人次。 

　　与上年保持一致，无增减变化。 

　　（三）公务用车购置及运行维护费 

　　建水县曲江镇中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。 

　　与上年保持一致，无增减变化。 

　　八、重点项目预算绩效目标情况 

　　无 

　　九、其他公开信息 

　　（一）专业名词解释 

　　1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 

　　2.上年结转：主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。 

　　3.基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。 

　　4.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。 

　　5.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

　　6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明 

　　建水县曲江镇中心学校2024年机关运行经费安排0元，增加0元，增加0%，与上年相比无变化。 

　　（三）国有资产占有使用情况 

　　截至2023年12月31日，建水县曲江镇中心学校资产总额78,560,086.70元，其中，流动资产2,206,271.70元，固定资产75,732,187.18元，对外投资及有价证券0元，在建工程160,600.00元，无形资产461,027.82元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少3,693,314.95元，其中固定资产减少2,374,187.23元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产221项，账面原值463,705.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。 

　　监督索引号53252400436003300111