建水县人民政府关于建水县2020年地方财政决算（草案）的报告

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目录

一、财政决算报告（建水县2020年地方财政决算（草案）的报告）

二、附件1：建水县2020年政府决算公开表

三、附件2：建水县2020年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明

四、附件3：2020年建水县转移支付安排情况说明

五、附件4：建水县2020年地方政府债务情况说明

六、附件5：建水县财政局2020年绩效管理工作情况说明

七、附件6：建水县2020年重大政策和重点项目绩效执行情况说明

八、附件7：建水县2020年“三公”经费决算情况说明

建水县人民政府关于建水县2020年地方财政决算（草案）的报告

——2021年7月29日在建水县第十五届人大常委会第四十一次会议上

建水县财政局局长 师明成

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，根据会议安排，我代表县人民政府向会议报告建水县2020年地方财政决算（草案）工作情况，请予审议。

一、2020年地方财政决算情况

2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢牢兜住“三保”底线，进一步完善预算管理制度，优化支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，全县预算执行平稳有序，实现全年财政综合平衡。

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入143,480万元，比上年增收3,192万元，增长2.3%。其中：税收收入75,753万元，比上年增收4,690万元，增长6.6%；非税收入67,727万元，比上年减收1,498万元，下降2.2%。

全县一般公共预算支出451,409万元，比上年减支5,162万元，下降1.1%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入143,480万元，上级补助收入247,150万元，地方政府债券转贷收入14,107万元，上年结转15,184万元，调入资金50,065万元，调入预算稳定调节基金3,545万元，收入总计473,531万元；一般公共预算支出451,409万元，上解支出17,775万元，地方政府一般债务还本支出3,290万元，补充预算周转金-14万元，支出总计472,460万元；收支相抵，结转292万元，净结余779万元，补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入147,658万元，比上年增收31,752万元，增长27.4%。全县政府性基金预算支出167,025万元，比上年增支65,177万元，增长64%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入147,658万元，上级补助收入11,450万元，地方政府专项债务转贷收入63,800万元，上年结转34万元，收入总计222,942万元；政府性基金支出167,025万元，地方政府专项债务还本支出3,680万元，调出资金50,045万元，支出总计220,750万元；收支相抵，结转2,192万元。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入20万元，与上年持平；全县国有资本经营预算支出完成2万元，比上年增支1万元，增长100%。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入2万元，收入总计22万元；国有资本经营预算支出2万元，调出资金20万元，支出总计22万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金收入99,031万元，比上年增收34,709万元，增长21.9%。其中：企业职工养老保险基金收入11,459万元，比上年减少6,032万元，下降34.5%；失业保险金收入448万元，比上年增收129万元,增长40.4%；城镇职工医疗保险金收入34,150万元，比上年增收23,328万元，增长225.9%；工伤保险基金收入527万元，比上年减少201万元，下降27.6%；城乡居民养老保险基金收入8,207万元，比上年减少815万元，下降9.0%；城乡居民医疗保险基金收入27,648万元，比上年增收15,589万元，增长129.3%；机关事业养老保险基金收入16,592万元，比上年增收2,711万元，增长19.5%。

全县社会保险基金支出84,455万元，比上年增支28,127万元，增长25.5%。其中：企业职工养老保险基金支出17,126万元，比上年增支1,603万元，增长10.3%；失业保险金支出616万元，比上年增支340万元，增长123.2%；城镇职工基本医疗保险基金支出14,910万元，比上年增支8,250万元，增长135.5%；工伤保险基金支出679万元，比上年增支299万元，增长78.7%；城乡居民养老保险基金支出5,312万元，比上年增支394万元，增长8.0%；城乡居民医疗保险基金支出32,011万元，比上年增支16,704万元，增长109.1%；机关事业养老保险基金支出13,801万元，比上年增支537万元，增长4.0%。

全县社会保险基金收支平衡情况：2020年社会保险基金收入99,031万元，上年年末滚存结余54,099万元，社会保险基金支出84,455万元，滚存结余68,675万元。

二、2020年财政主要工作

按照县十五届人大第五次会议决议、县人大常委会第三十五次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，财政部门强化预算执行，严格收支管理，全力抓好落实。

（一）统筹做好财政增收和落实减税降费

强化财政收入管理。积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响，牢牢把握组织财政收入的主动权，财税协同扎实开展收入来源调研，分析税源规模、状况和征管漏洞，制定堵漏增收措施。规范非税收入征管，加强国有资产清理盘活，严格收费和罚没的标准和范围，确保各项财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。全年全县一般公共预算收入143,480万元，增长2.3%，其中，税收收入75,753万元，占一般公共预算收入的52.8%。

认真落实减税降费。不折不扣落实好党中央及省州出台的一系列疫情防控、减税降费政策措施，全力支持疫情防控和企业复工复产。全年落实各项减税降费政策，新增减税7,206万元，其中：2020年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税3,258万元；2019年年中出台政策在2020年翘尾新增减税3,948万元。进一步减轻企业负担，激发市场主体活力。

（二）统筹做好疫情防控和促进社会发展

全力支持新冠疫情防控。疫情发生以来，为保障新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金的需要，我县严格按照党中央、国务院，省委、省政府和州委、州政府的统一部署，积极落实疫情防控补助政策，不断调整优化支出结构，多渠道筹措资金，切实做好疫情防控经费保障工作。全年共投入新型冠状病毒感染肺炎疫情防控经费3,487万元，其中：抗疫特别国债第二人民医院建设资金2,000万元，防控物资设备购置资金792万元，公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设资金241万元，疫情防控人员补助128万元，医疗救治资金4万元，其他疫情相关经费补助322万元。疫情防控期间对承租县直行政事业单位（含所属企业）国有经营性房产的中小企业和个体工商户减免租金，全年涉及118户，减负面积31,815平方米，减免金额161万元，有效减轻企业和基层负担。

加大基础设施建设投入。拨付基础设施建设资金10.3亿元，其中：1.82亿元重点用于美丽县城、“临安古城”主题特色街区和紫陶小镇等城市基础设施建设；1.35亿元重点用于开培公路、青他公路和建制村通畅工程等交通基础设施建设；1.31亿元重点用于大田水库、中小河流治理和小型病险水库除险加固等水利设施建设；1.05亿元重点用于乡镇农村道路硬化、农田水利设施和饮水安全改造提升等农村基础设施建设。

争取资金助力经济发展。紧盯国家政策导向，着力加大对上衔接力度，争取新增专项债券6.02亿元，支持重大项目和重点民生建设，其中：1.9亿元用于县城立体停车场建设，1.1亿元用于城镇电网改造，1.1亿元用于综合养老服务中心建设，1亿元用于县人民医院综合楼建设，0.72亿元用于水电铝材一体化园区基础设施建设，0.2亿元用于大田水库工程建设。争取“直达”资金7.23亿元，用于就业、医疗卫生和教育等重点民生项目建设，支持做好“六稳”“六保”工作。争取抗疫特别国债资金0.78亿元，其中：0.2亿元用于县第二人民医院项目建设，0.58亿元用于铜厂水库和施家寨水库项目建设。

（三）统筹做好兜牢“三保”和改善民生

兜实兜牢“三保”底线。坚持底线思维安排年度预算，从预算源头兜牢“三保”底线，严格按照“三保”保障范围标准、财政事权和支出责任划分比例、实有财政供养人员及基本民生保障人数，科学测算“三保”需求。持续加大执行过程中收入征管和财力统筹力度，大力调整支出结构，确保“三保”需求按预算及时足额兑现，全年全县“三保”支出31亿元。保工资支出18.61亿元，确保各项工资性支出每月13日前及时足额兑现落实，未出现拖欠工资发放的情况；保运转支出2.64亿元，坚决贯彻过“紧日子”思想，确保各部门各单位机构正常运转；保民生支出9.75亿元，确保各项民生支出得到保障。

全力保障社会事业发展。全年民生领域支出36.65亿元，占一般公共预算支出的81.2%，集中财力办好民生大事。教育投入10.57亿元，加大了义务教育薄弱环节改善与能力提升项目、普通高中建设项目的投入，通过加大教育投入和对学生的补助，巩固了“两基”普九成果，控制辍学，提升了义务教育可持续发展。投入社会保障和就业7.03亿元，突出社会保障提标扩面。城市低保标准提高到640元/人·月；农村低保标准提高到4,500元/人·年；孤儿集中供养生活费1980元/人·月，散居孤儿、艾儿和事实无人扶养儿童生活费1280元/人·月；适度扩大最低生活保障范围，对符合条件的城乡贫困群众应保尽保。卫生健康投入3.72亿元，积极稳妥推进医药卫生体制改革；加强对基层医疗卫生机构的补偿机制强化公共卫生管理职能；加强公共卫生体系建设，进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，着力巩固基本医疗保险参保率。住房保障投入4.13亿元，为稳步推进城镇老旧小区改造工作提供了资金保障，切实改善我县城镇老旧小区居住品质，增强居民群众的获得感、幸福感和安全感。落实扶贫专项资金1.22亿元，补齐脱贫攻坚短板，支持打赢脱贫攻坚战

（四）统筹做好财政管理和改革创新

推进预算管理一体化建设。按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，形成以资金管理为目标，以项目为主线，涵盖基础信息、项目库、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算、决算和财务报告等的业务管理闭环。横向上实现各业务的顺向衔接、逆向反馈、环环相扣，支撑全口径政府预算编制，构建严控、高效的资金支付机制，提高业务办理的自动化水平；纵向上强化上下级转移支付预算的紧密衔接、严丝合缝，构建转移支付资金跨层级、全链条的关联追踪机制；整体上实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保障预算管理的规范高效，为加快建立现代财政制度提供有力支撑。

推进预算绩效管理改革。认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，把绩效理念和方法深度嵌入财政管理的全过程，加快建设绩效财政，最大限度提高财政资金使用效益。初步形成了“以绩效目标为龙头、以绩效监控为手段、以绩效评价为核心、以评价结果应用为落脚点”的预算绩效管理机制。

推进政府采购信息化建设。为加快现代财政制度和深化政府采购制度改革的新要求，进一步规范县级预算单位政府采购行为，根据省级采购管理部门工作部署，建立了“建水县县级政采云电子卖场”，并推行使用，全年电子卖场实际采购金额为1,541万元。

持续强化日常财政管理。制定财政权责清单，明确权力责任主体、实施依据、运行程序、监督措施，规范行政行为。坚持日常检查与专项检查相结合，着力开展扶贫专项资金监管、会计信息检查、政府采购监管、政府购买服务监管，规范财政监管行为。

2020年，全县财政工作经受住了疫情冲击的严峻考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是财政收支平衡压力巨大。受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓，随着脱贫攻坚进入收官年、民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，我县财政运行十分艰难。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中积极应对，主动作为，更好地统筹资金保障好全县重点工作，充分发挥好财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。

主任、各位副主任，各位委员，2021年是中国共产党建党100周年、“十四五”规划的开局之年，财政工作任务十分艰巨。我们一定坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督下，有效落实党中央、国务院及各级党委、政府的决策部署，扎实做好各项工作，更好发挥职能作用，在危机中育先机、于变局中开新局，全力完成2021年财政各项目标任务，推动县域经济高质量发展。

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