关于建水县2022年地方财政决算情况的报告

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　　目录

　　一、建水县2022年地方财政决算情况的报告；

　　二、附件1:建水县2022年政府决算公开表

　　三、附件2:建水县2022年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明

　　四、附件3:建水县2022年转移支付安排情况说明

　　五、附件4:建水县2022年地方政府债务情况说明

　　六、附件5:建水县2022年绩效管理工作情况说明

　　七、附件6:建水县2022年重大政策和重点项目绩效执行情况说明

　　八、附件7:建水县2022年”三公"经费决算情况说明

　　九、附件8:建水县2022年决算公开空表情况说明

　　关于建水县2022年地方财政决算情况的报告

　　——2023年7月25日在建水县第十六届人大常委会第十三次会议上

　　建水县财政局局长  吴金昊

主任、各位副主任，各位委员：

　　受县人民政府委托，根据会议安排，我代表县人民政府向会议报告建水县2022年地方财政决算情况，请予审议。

　　一、2022年地方财政决算情况

　　2022年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届历次全会及党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕县委县政府的总体部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全面落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，全县财政运行总体平稳，各项重点领域支出得到有效保障，实现全年财政综合平衡。

　　（一）一般公共预算

　　全县一般公共预算收入123,948万元，比上年减收24,690万元，下降16.6%。其中：税收收入86,374万元，比上年增收6,920万元，增长8.7%；非税收入37,574万元，比上年减收31,610万元，下降45.7%。

　　全县一般公共预算支出408,587万元，比上年减支15,812万元，下降3.7%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入123,948万元，上级补助收入315,007万元，地方政府债务转贷收入28,304万元，上年结转5,209万元，调入预算稳定调节基金176万元，调入资金15万元，收入总计472,659万元；一般公共预算支出408,587万元，上解支出22,039万元，地方政府一般债务还本支出27,654万元，调出资金1,325万元，支出总计459,605万元；收支相抵，结转11,166万元，安排预算稳定调节基金1,888万元。

　　（二）政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入53,411万元，比上年减收21,420万元，下降28.6%；全县政府性基金预算支出116,625万元，比上年减支30,511万元，下降20.7%。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入53,411万元，上级补助收入6,006万元，地方政府专项债务转贷收入68,500万元，上年结转1,661万元，调入资金1,325万元，收入总计130,903万元；政府性基金预算支出116,625万元，上解支出2,046万元，地方政府专项债务还本支出7,420万元，支出总计126,091万元；收支相抵，结转4,812万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算收入15万元，与上年持平；全县国有资本经营预算支出74万元，比上年减支72万元，下降49.3 %。

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入15万元，上级补助收入74万元，收入总计89万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金15万元，支出总计89万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算

　　全县社会保险基金收入264,498万元，比上年增收26,293万元，增长11%。其中：企业职工养老保险基金收入75,975万元，比上年增收7,315万元，增长10.7%；失业保险金收入1,669万元，比上年增收165万元，增长11%；城镇职工医疗保险金收入35,675万元，比上年增收3,469万元，增长10.8%；工伤保险基金收入2,150万元，比上年减收365万元，下降14.5%；城乡居民养老保险基金收入17,077万元，比上年增收1923万元，增长12.7%；城乡居民医疗保险基金收入97,176万元，比上年增收10,686万元，增长12.4%；机关事业养老保险基金收入34,776万元，比上年增收3,100万元，增长9.8%。

　　全县社会保险基金支出257,396万元，比上年减支3,250万元，下降1.2%。其中：企业职工养老保险基金支出75,975万元，比上年增支7,315万元，增长10.7%；失业保险金支出916万元，比上年增支34万元，增长3.9%；城镇职工基本医疗保险基金支出35,675万元，比上年减支23,970万元，下降40.2%；工伤保险基金支出2,150万元，比上年减支365万元，下降14.5%；城乡居民养老保险基金支出11,773万元，比上年增支576万元，增长5.1%；城乡居民医疗保险基金支出97,097万元，比上年增支11,823万元，增长13.9%；机关事业养老保险基金支出33,810万元，比上年增支1337万元，增长4.1%。

　　全县社会保险基金收支平衡情况：2022年社会保险基金收入264,498万元，上年年末滚存结余49,856万元，社会保险基金支出257,396万元，滚存结余56,958万元。

　　二、2022年财政主要工作

　　按照县十六届人大第一次会议决议、县人大常委会第八次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，财政部门强化预算执行，严格收支管理，全力抓好落实。

　　（一）积极组织收入，提高财政保障能力

　　一是强化收入管理。面对疫情持续和宏观经济下行叠加影响，财税部门坚持依法治税，强化税源监控，进一步加强收入预期管理，努力做到应收尽收，全年税收收入完成86,374万元，同比增长8.7%；同时加强非税收入“收支两条线”管理，全面梳理并盘活全县行政事业单位闲置资产、特许经营权等国有资产资源，确保非税收入及时足额入库。二是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取上级资金支持，全年向上争取资金42亿元（含新增专项债券转贷资金6.29亿元，再融资债券转贷资金3.16亿元），有效缓解县级财力保障和政府偿债压力，补齐基础设施建设短板。三是大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金和实有账户资金进行清理，全年共盘活财政存量资金1,455万元，全部统筹用于优先保障民生支出和发展急需的重点领域。

　　（二）全力保障民生，提高人民群众福祉

　　始终坚持“为民理财”的工作理念，聚焦学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面，优先保障全县民生支出，2022年全县民生支出331,648万元，占一般公共预算支出的81.2%。

　　支持教育事业。全年教育支出101,032万元，有效促进了我县教育均衡发展，确保各项资助政策落实落地。对家庭经济困难学前教育儿童按300元/生·年标准给予资助，资助面扩大到30%，拨付资金152万元，受益学生5,057人；对农村义务教育学生按1000元/生·年标准实施营养改善计划，拨付资金5,147万元，受益学生54,027人；对义务教育家庭经济困难学生按小学寄宿生1000元/生·年、非寄宿生500元/生·年，初中寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年标准进行生活补助，拨付资金3,044万元，受益学生35,940人；对家庭经济困难普通高中学生免学费，拨付资金193万元，受益学生2,422人；加大对普通高中国家助学金拨付力度，拨付资金841万元，受益学生5684人。

　　支持社会保障。全年社会保障和就业支出78,225万元，切实做好城乡困难群众基本生活保障，重点人群就业保障。一是按照适度扩大最低生活保障范围、应保尽保的要求，对符合条件的城乡贫困群众实施保障。城市低保按399元/人·月补助水平，农村低保按A类446元/人·月、B类285元/人·月、C类240元/人·月补助水平，城乡特困人员基本生活按910元/人·月补助水平，共拨付困难群众救助资金6,538万元，其中：城市低保资金974万元、农村低保资金3,691万元、城乡特困供养人员生活补助资金1,873万元；另外，还拨付临时救助资金212万元；孤儿生活费262万元，残疾人两项补贴补助资金930万元，流浪乞讨人员救助资金8万元，确保特殊人群基本生活保障。二是拨付城乡居民基本养老保险财政补助资金11,159万元，确保75,792人养老待遇及时足额兑现。三是为切实做好当前农民工、高校毕业生等重点群体就业工作，全年拨付就业专项资金1,719万元，确保我县就业局势总体稳定。

　　支持医疗卫生事业。全年卫生健康支出37,511万元，支持了我县基本公共卫生服务能力提升，较好保障了疫情防控工作。一是积极稳妥推进医药卫生体制改革，拨付医药卫生体制经费10,951万元，其中：公立医院综合改革资金902万元、基层医疗卫生机构基本药物制度补偿资金783万元、乡镇卫生院补助资金4,472万元、基本公共卫生服务项目资金4,330万元，重大公共卫生资金642万元。二是进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，着力巩固基本医疗保险参保率，拨付城乡居民基本医疗保险财政补助资金1,456万元，保障了城乡居民基本医疗保险财政补助标准从人均580元提高到610元。三是认真落实健康扶贫政策，全年拨付城乡医疗救助资金2,479万元，专项用于开展困难群众医疗救助工作，共救助115,920人次，努力让建档立卡贫困人口看得起病、方便看病、看得好病、尽量少生病，有效防止因病致贫，因病返贫。四是切实做好疫情防控经费保障工作，全年疫情防控支出3,004万元，其中：疫苗及接种费用补助511万元、核酸检测经费410万元，隔离点租赁、改造及运行费用315万元，医院疫情处理设备购置及运行费用510万元，防控物资补助634万元，卡点运转及补助村委会防疫经费562万元，指挥部工作经费54万元，其他经费8万元。

　　支持住房保障。一是全年拨付城镇保障性安居工程建设资金9,916万元。其中：拨付老旧小区改造资金2,279万元，完成拆危拆临2,845平方米，提升改造围墙136平方米、楼道墙面25,220平方米、路面2,640平方米、给水1,586米、污水管道1,620米、雨水管1,886米，新建厕所2个，线路归整200米，安装灭火器268个，清掏化粪池17个；拨付棚户区改造项目资金5,877万元，涉及临安镇片区、紫陶特色小镇片区和曲江镇片区，主体改造已完工757户；拨付保障性租赁住房建设资金1,610万元，建设项目位于建水县临安新区（建水县临安高级中学旁），正在进行临电、临水改造及基础施工；拨付租赁补贴资金150万元，用于发放378户中低收入住房困难家庭租赁补贴。二是全年拨付农村危房改造和抗震安居工程建设补助资金919万元，推进农村房屋安全隐患排查，完成拆除重建109户，农房抗震加固591户。

　　（三）加大资金统筹，落实乡村振兴战略

　　全年拨付巩固脱贫衔接乡村振兴资金5,760万元，主要用于：一是安排3,439万元用于22个产业发展项目，补齐必要的产业配套基础设施项目及小额信贷贴息项目，促进产业提质增效，带动脱贫人口就业增收；二是安排2,015万元用于18个村基础设施项目，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板，改善基础设施落后现状；三是安排258万元用于雨露计划和东西协作项目，用于资助中、高职业教育学生，提升低收入家庭新成长劳动力能力，增加经济收入；四是安排100万元用于浦发基金1—4季度利息，对2017年浦发基金实施项目贷款贴息；五是安排160万元用于脱贫劳动力（含监测对象）一次性省外务工交通补助，对符合条件的脱贫劳动力到中高风险地区稳定务工3个月以上的进行奖补，每人补助1,000元，鼓励脱贫人口劳动力省外务工；六是安排20万元用于少数民族优秀文化保护传承，保护普雄乡塔瓦彝族花灯传承；七是安排16万元用于健康帮扶项目，资助符合条件的脱贫户（监测对象）2,021人参加红河惠农保；八是安排33万元用于精准防贫专项救助项目，通过对符合条件的监测对象进行专项防贫救助，严守不发生规模性返贫底线。

　　（四）持续推进改革，提升财政管理水平

　　推进预算管理一体化改革。一是推进预算管理一体化系统建设。对照财政部一体化规范要求，加强基础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算指标管理、预算执行、预算指标核算、会计核算管理应用，强化预算批复、分解、下达、调整、调剂、执行、核算、结转结余等预算管理业务，优化预算管理体制机制，确保预算管理一体化系统数据完整性、统一性，实现预算指标对支出的控制，2022年1月1日全面上线使用预算管理一体化系统，目前系统运行较为平稳，为进一步深化预算管理制度改革和建立现代财税体制提供有力支撑。二是加强预算单位资金管理。严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规有关规定，推进全口径预算管理，政府所有收支须纳入预算管理。各部门和单位依法依规取得的财政拨款收支、事业收支、事业单位经营收支和其他收支等各项收支要全部纳入部门或单位预算统一编制、统一批复，未纳入预算的收入，一律不得安排支出。我县172个预算单位中，完成办理收支专用账户单位147个，正在办理单位23个，已确定不指定或开设收支专用账户单位2个，单位资金支出预算已记账单位数136个。

　　深化预算绩效管理。认真贯彻落实中央、省、州关于全面实施预算绩效管理工作要求，逐步实施了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理工作，形成了“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。一是推进绩效指标体系建设。建立绩效指标管理和绩效评价共性指标体系框架，绩效指标7,299条，应用于绩效目标申报、事前评估、绩效评价等工作环节。二是推进预算支出事前绩效评估。印发了《建水县财政局关于开展2023年预算申报项目事前评估的通知》（建财发〔2022〕83号）文件，对各预算单位申报的328个项目，申报总额20.4亿元，开展事前绩效评估，对未开展评估的项目一律不纳入2023年年初预算项目安排。三是强化绩效评价管理。2022年委托第三方机构，选取2021年10个项目和10个部门开展绩效评价工作，绩效评价涵盖四本预算，并开展政府购买服务、地方政府债务评价，为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，推动部门有效履职，优化资源配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益提供支撑。

　　推进政府采购“放管服”改革。全年实现采购预算金额22,604万元，其中：货物采购预算金额4,143万元，工程采购预算金额8,332万元，服务采购预算金额10,129万元；实际采购金额20,337万元，其中：货物实际采购金额3,958万元，工程实际采购金额8,228万元，服务实际采购金额8,151万元；节约资金2,267万元。一是加大信息公开力度。以“云南省政府采购网”网站为载体，及时公开发布政府采购政策及信息公告，增强政府采购工作的透明度和社会监督职能，全年发布采购信息公告1,514条，其中：需求信息公告118条，中标、成交信息公告120条，采购文件公开111条，采购合同公开数量1,162条，其他信息公告3条。二是全面实施“互联网+政府采购”。根据深化政府采购制度改革的新要求，进一步规范县级预算单位政府采购行为，提高政府采购效率，降低采购成本，提升采购质量，优化营商环境，积极推进我县政府采购信息化建设，全年电子卖场实际采购金额为1,801万元。三是加强和完善政府采购投诉处理工作。根据财政部《政府采购质疑和投诉办法》，依法处理政府采购投诉举报的案件，积极应对行政复议和行政诉讼，全年处理供应商投诉案件2件，监督检查案件1件。

　　各位代表，2022年，我们不忘初心、攻坚克难，我县财政运行总体平稳，预算执行总体较好。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍面临一些突出问题和困难：受经济下行和疫情冲击等因素叠加影响，经济增长放慢，财政增收难度加大；“三保”支出及各类县级配套等刚性支出增加，政府债务还本付息压力大，财政收支矛盾更加突出；各部门绩效理念尚未形成，对绩效管理工作重视不够，导致资金效益发挥不高。对此，我们高度重视，找准症结，在今后的工作中采取扎实有效措施加以解决。

　　主任、各位副主任，各位委员，虽然财政工作任务艰巨，但是使命光荣。我们将在县委正确领导下，在县人大及其常委会的监督与指导下，紧紧团结和依靠全县人民，奋力推动建水迈进高质量发展新征程！

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