关于建水县2021年地方财政决算（草案）的报告

　　目录 

　　一、财政决算报告（建水县2021年地方财政决算（草案）的报告） 

　　二、附件1：建水县2021年政府决算公开表 

　　三、附件2：建水县2021年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明 

　　四、附件3：2021年建水县转移支付安排情况说明 

　　五、附件4：建水县2021年地方政府债务情况说明 

　　六、附件5：建水县财政局2021年绩效管理工作情况说明 

　　七、附件6：建水县2021年重大政策和重点项目绩效执行情况说明 

　　八、附件7：建水县2021年“三公”经费决算情况说明 

　　九、附件8：建水县2021年决算公开空表情况说明 

　　关于建水县2021年地方财政决算（草案）的报告 

　　——2022年7月27日在建水县第十六届人大常委会第五次会议上 

　　建水县人民政府副县长  李艳刚 

　　主任、各位副主任，各位委员： 

　　根据会议安排，我代表县人民政府向会议报告建水县2021年地方财政决算（草案）工作情况，请予审议。 

　　一、2021年地方财政决算情况 

　　2021年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实中央、省的各项决策部署，进一步完善预算管理制度，优化支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，全县预算执行平稳有序，实现全年财政综合平衡。 

　　（一）一般公共预算 

　　全县一般公共预算收入148,638万元，比上年增收5,158万元，增长3.6%。其中，税收收入79,454万元，比上年增收3,701万元，增长4.9%；非税收入69,184万元，比上年增收1,457万元，增长2.2%。 

　　全县一般公共预算支出424,399万元，比上年减支27,010万元，下降6%。 

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入148,638万元，上级补助收入232,249万元，地方政府一般债务转贷收入16,346万元，上年结转292万元，调入预算稳定调节基金779万元，调入资金52,173万元，收入总计450,477万元；一般公共预算支出424,399万元，上解支出15,933万元，地方政府一般债务还本支出4,760万元，支出总计445,092万元；收支相抵，结转下年支出5,209万元，结余176万元安排预算稳定调节基金。 

　　（二）政府性基金预算 

　　全县政府性基金预算收入74,831万元，比上年减收72,827万元，下降49.3%。全县政府性基金预算支出147,136万元，比上年减支19,889万元，下降11.9%。 

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入74,831万元，上级补助收入3,934万元，地方政府专项债务转贷收入132,500万元，上年结转2,192万元，收入总计213,457万元；政府性基金支出147,136万元，上解支出2,192万元，地方政府专项债务还本支出10,310万元，调出资金52,158万元，支出总计211,796万元；收支相抵，结转1,661万元。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　全县国有资本经营预算收入15万元，比上年减收5万元，下降25%；全县国有资本经营预算支出146万元，比上年增支144万元，增长7200%。 

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入15万元，上级补助收入146万元，收入总计161万元；国有资本经营预算支出146万元，调出资金15万元，支出总计161万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。 

　　（四）社会保险基金预算 

　　全县社会保险基金收入238,205万元，比上年增收16,567万元，增长7.5%。其中，企业职工养老保险基金收入68,660万元，比上年增收24,657万元，增长56.0%；失业保险金收入1504万元，比上年减收645万元，下降30.0%；城镇职工医疗保险金收入32,206万元，比上年减收18,873万元，下降36.9%；工伤保险基金收入2,515万元，比上年增收1,399万元，增长125.4%；城乡居民养老保险基金收入15,154万元，比上年增收32万元，增长0.2%；城乡居民医疗保险基金收入86,490万元，比上年增收7,810万元，增长9.9%；机关事业养老保险基金收入31,676万元，比上年增收2,187万元，增长7.4%。 

　　全县社会保险基金支出260,646万元，比上年增支57,208万元，增长28.1%。其中，企业职工养老保险基金支出68,660万元，比上年增支17,251万元，增长33.6%；失业保险金支出882万元，比上年减支885万元，下降50.1%；城镇职工基本医疗保险基金支出59,645万元，比上年增支31,554万元，增长112.3%；工伤保险基金支出2,515万元，比上年减支85万元，下降3.3%；城乡居民养老保险基金支出11,197万元，比上年增支384万元，增长3.6%；城乡居民医疗保险基金支出85,274万元，比上年增支5,268万元，增长6.6%；机关事业养老保险基金支出32,473万元，比上年增支3721万元，增长12.9%。 

　　全县社会保险基金收支平衡情况：2021年社会保险基金收入238,205万元，上年年末滚存结余72,298万元，社会保险基金支出260,646万元，滚存结余49,857万元。 

　　二、2021年财政主要工作 

　　按照县十五届人大第七次会议决议、县人大常委会第四十四次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，财政部门强化预算执行，严格收支管理，全力抓好落实。 

　　（一）积极组织收入，切实增强保障能力 

　　一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。积极夯实现有财源，摸清现有税收底数，加强重点税源跟踪分析，确保税收实现较快增长，全年税收收入完成79,454万元，同比增长4.9%。同时加强非税收入管理，积极盘活闲置资产，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。二是积极向上争取资金。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、州资金支持。全年向上争取资金38.52亿元（含新增专项债券转贷资金12.26亿元，再融资债券转贷资金1.45亿元），有效缓解财力缺口和政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。认真贯彻落实上级盘活财政存量资金的决策部署，建立健全定期清理、动态监控、及时盘活使用的长效机制，盘活各领域“沉睡”财政资金，全年盘活存量资金7,626万元，全部统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，有效增加财政资金供给，缓解财政收支矛盾，有力地促进了全县经济社会健康发展。 

　　（二）全力保障民生，推动社会和谐稳定 

　　保障教育文化事业投入。进一步完善教育保障机制，促进教育均衡发展，全年教育支出106,246万元。按照“对象精准、力度精准，分配精准，发放精准”的要求，落实各项资助政策；对学前教育家庭经济困难学生资助面扩大到30%，全年拨付补助资金102万元，受益学生6,810人；拨付义务教育营养改善计划补助资金4,458万元，受益学生55,721人；拨付义务教育家庭经济困难学生补助生活费3,342万元，受益学生30,796人；拨付普通高中国家助学金739万元，受益学生7,351人；拨付家庭经济困难普通高中学生免学费补助资金176万元，受益学生1,697人。全年文化旅游传媒等支出4,578万元，其中：安排912万元用于国家文物修缮，安排234万元用于公共文化服务体系建设和文化产业发展，安排157万元用于乡镇文化站和文化活动中心建设，安排51万元用于农村基层文化馆和农家书屋建设。通过文化旅游资金投入促进了基本公共文化服务均等化，支持文化事业发展，促进文化发展繁荣，丰富群众文化生活。 

　　完善社会保障体系建设。投入社会保障和就业资金75,017万元，支持社会保障救助项目提标扩面，加大对城乡困难群众的保障力度。一是按照适度扩大最低生活保障范围、“应保尽保”的要求，对符合条件的城乡贫困群众实施保障。及时下达拨付困难群众救助资金6,788万元，有力地保障了城乡困难群众基本生活。其中：城市低保资金1,060万元，受益2,215人；农村低保资金3,617万元，受益11,213人；临时救助资金266万元，受益1,306户；城乡特困供养人员生活补助资金1,576万元，受益1,510人。另外，还拨付孤儿生活费257万元，残疾人两项补贴补助资金968万元，流浪乞讨人员救助资金22万元。二是做好疫情防控期间就业保障工作，全年就业专项资金支出1,919万元，切实做好当前农民工、高校毕业生等重点群体就业工作，确保我县就业局势总体稳定。三是用活创业担保贷款政策，充分释放融资担保机制效能，进一步扩大就业创业，全年拨付创业担保贷款财政贴息资金1,516万元，发放创业贷款19,818万元。 

　　提高医疗卫生建设水平。投入卫生健康资金37,721万元，加强基本公共卫生服务体系建设，提高医疗保障水平，巩固和扩大医疗保障覆盖面，支持城乡居民基本医疗保险、医疗救助。一是进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，从人均550元提高到580元，全年城乡居民基本医疗保险财政补助资金支出1,323万元，参保人数达475,144人。二是认真落实健康扶贫，全年城乡医疗救助支出2,551万元，专项用于开展困难群众医疗救助工作，共救助126,893人。三是强化公共卫生管理职能，加强公共卫生体系建设，全年基本公共卫生资金支出4,285万元，重大公共卫生资金支出799万元。四是积极落实疫情防控补助政策，不断调整优化支出结构，多渠道筹措资金，全年投入疫情防控经费620万元，切实做好疫情防控经费保障工作。 

　　切实改善居民住房环境。一是投入13,058万元（含专项债券资金1亿元），用于134个老旧小区417栋建筑改造，惠及5,394户居民，改造建筑面积61.54万平方米。二是投入3,249万元用于城镇棚户区改造建设项目，涉及临安镇老城片区三期和紫陶特色小镇片区2个片区，累计完工707户。三是投入31万元对符合保障条件但实物配租暂时不能实现的住房困难家庭发放租赁补贴，惠及307户710人。四是投入农村危房改造和抗震安居工程建设补助资金252万元，加强农村住房保障力度。 

　　（三）聚焦重点难点，千方百计打赢打好攻坚战 

　　支持打赢脱贫攻坚战，乡村振兴战略有效落实。全面推进乡村振兴战略，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农民增收，农业增效、农村美丽。全年累计投入财政衔接资金11,456万元，主要投向是：安排7,687万元用于38个产业发展项目，补齐必要的产业配套基础设施及小额信贷贴息，促进产业提质增效，带动脱贫人口就业增收；安排2,547万元用于13个村基础设施项目建设，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板及村级交易市场，改善基础设施落后现状；安排433万元用于雨露计划和东西协作项目，提升低收入家庭新成长劳动力能力，增加经济收入；安排易地扶贫搬迁项目贷款利息522万元，对易地扶贫搬迁同步搬迁户建房补助、建房贷款和配套公建补助使用项目贷款贴息，防止因房致贫返贫；安排精准防贫专项救助资金13万元，严守不发生规模性返贫底线。 

　　支持打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。践行绿水青山就是金山银山理念，加大对生态环境治理投入力度。投入2,470万元用于跃进—青云水库水源地保护；投入960万元用于建水县永生公司片区历史遗留涉镉等重金属冶炼废渣风险管控项目（一期）工程；投入930万元用于建水县老狗街历史遗留涉镉等重金属冶炼废渣风险管控项目工程；投入443万元用于跃进水系土壤污染项目；投入90万元用于南盘江流域水污染排查。 

　　支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。多渠道筹集资金化解政府债务风险，结合我县2021年到期债券和新增债券实际需求，主动与上级沟通衔接，争取再融资债券1.45亿元，有效缓解到期政府债务还债压力。 

　　（四）推进改革创新，不断提升财政管理水平 

　　加快财政改革步伐。一是不断推进预算管理一体化建设。始终把信息化建设作为推动财政改革发展的重要基础和支撑，围绕财政部预算管理一体化建设的主要内容及目标，将统一的管理规则嵌入信息系统，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，真正让信息多跑路、人员少跑腿，有力推动预算管理提质增效。将预算编审管理、预算指标管理、预算绩效管理、报表管理系统、决算公开管理、政策法规库、动态监控预警、综合分析中心纳入一体化管理平台。环节上，基础信息、项目库、预算编制、指标执行和会计核算环环相扣，实现财政业务全覆盖。范围上，已全部纳入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算。层级上，构建起横向到边覆盖全县所有预算单位，纵向到底贯通县乡级财政的一体化格局，有力支撑财政改革与发展。二是积极开展预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。印发《建水县预算单位差旅电子凭证网上报销改革方案》，进一步规范我县公务人员差旅行为管理，有效降低党政机关行政运行成本，推动电子凭证的应用普及。全县共167家预算单位实施差旅费电子凭证网上报销改革，“公务之家”APP累计注册用户达10,667人，报销出差人次31,695人，平台报销差旅费345万元。三是着力推进财政专户和预算单位银行账户电子化备案工作。全县预算单位经财政国库部门在预算管理一体化系统审批开设的银行账户783个，进一步强化预算单位银行账户动态管理，健全预算单位银行账户数据库，提升银行账户电子信息化管理水平。 

　　政府采购提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，聚焦提升资金效益、规范监督管理、优化服务品质、支持企业发展等，规范政府采购，形成了现代政府采购制度，打造效益采购、效率采购和阳光采购。全年实际采购金额31,484万元，其中，货物实际采购金额7,771万元，工程实际采购金额14,832万元，服务实际采购金额8,881万元；较采购预算金额节约资金1,037万元。以“云南省政府采购网”网站为载体，及时公开发布政府采购政策规定及其信息公告，全年发布采购信息公告349条，其中需求信息公告169条，中标、成交信息公告180条，其他信息公告3条，增强政府采购工作的透明度和社会监督职能。 

　　深化预算绩效管理。一是推进绩效目标管理，采用绩效目标填报培训、面对面指导、委托第三方机构对全县171家预算单位部门整体支出绩效目标及238个预算安排项目绩效目标进行评审并指导修改完善，形成全面的绩效目标表。二是探索部门预算项目申报事前评估与预算安排挂钩机制。印发了事前绩效评估管理办法，召开培训会，对2022年申报的247个项目，组织专家评估评分，以点带面，选取8个重点项目，开展现场事前评估答辩会，评价结果作为部门经费和项目预算安排的重要依据。三是积极开展绩效再评价工作。对县教育体育局、县农业农村和科技局等5家单位2020年整体支出和城乡居民基本养老金、残疾人两项补贴缺口资金补助等9个项目支出开展绩效再评价，涵盖了四本预算，为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，推动部门有效履职，优化资源配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益提供支撑。 

　　直达资金监管常态化。为全面贯彻党中央、国务院和财政部关于建立特别转移支付机制决策部署，切实管好用好纳入直达机制实行特殊转移支付的财政资金，建水县成立直达资金预算执行监控工作领导小组，制定《建水县直达资金监督管理办法》，以保障财政资金直达机制常态化监管质效。全年共收到上级直达资金59,204万元，各类直达资金对促进我县“六稳”、“六保”工作方面发挥了较大的作用，提高基层财政保障能力，实现惠企利民。 

　　2021年，我县财政运行总体平稳，财政预算执行情况总体较好，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大及代表委员们监督指导、大力支持的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍面临一些突出问题和困难挑战，主要表现为：经济基础薄弱的状况尚未根本转变，再加上实施积极的财政政策、推进更大规模减税降费等，财政增收形势不容乐观；各项民生及债务还本付息支出的刚性需求不断增大，保平衡的压力仍然很大。 

　　主任、各位副主任，各位委员，虽然财政工作任务艰巨，但是使命光荣。我们将全面贯彻落实县第十二次党代会精神，在县人大及其常委会的监督与指导下，紧紧团结和依靠全县人民，凝心聚力，务实笃行，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，奋力推动建水迈进高质量发展新征程，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！ 

　　监督索引号53252403100011111