建水县2018年政府决算公开

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　　建水县2018年政府决算公开

　　目录：

　　一、建水县2018年地方财政决算及2019年1-6月地方财政预算执行情况报告

　　二、红河州建水县2018年政府决算公开表（附件1）

　　三、2018年度建水县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明（附件2）

　　四、2018年建水县转移支付安排情况说明（附件3）

　　五、2018年建水县地方政府债务情况说明（附件4）

　　六、2018年建水县预算绩效管理工作情况说明（附件5）

　　七、2018年建水县重大政策和重点项目绩效执行结果 (附件6）

　　八、2018年建水县公开空表说明(附件7）

　　建水县2018年地方财政决算及2019年1-6月地方财政预算执行情况报告

　　——2019年7月12日在建水县第十五届人大常委会第二十次会议上

　　建水县人民政府

　　主任、各位副主任，各位委员:

　　按照会议安排，现将建水县2018年地方财政决算及2019年1-6月地方财政预算执行情况报告如下，请予审查。

　　一、2018年全县财政收支决算情况

　　（一）2018年全县一般公共财政收支决算情况

　　全县一般公共预算收入135,987万元，比上年增收7,727万元，增长6%，圆满完成年初县人代会通过预算数和州政府下达收入计划数。其中：税收收入68,963万元，比上年增收16,621万元，增长31.8 %；非税收入67,024万元，比上年减收8,894万元，下降11.7%。

　　全县一般公共预算支出415,055万元，比上年增支65,207万元，增长18.6%，超目标完成年初县人代会通过预算数和州政府下达支出计划数。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入135,987万元，上级补助收入280,154万元，调入资金22,844万元，调入预算稳定调节基金475万元，地方政府一般债券转贷收入5,730万元，收入总计445,190万元；一般公共预算支出415,055万元，上解支出12,849万元，地方政府一般债务还本支出5,730万元，支出总计433,634万元；收支相抵，年终结余11,556万元，扣除结转下年支出11,403万元，净结余153万元补充预算稳定调节基金。

　　（二）2018年政府性基金收支决算情况

　　全县政府性基金预算收入76,125万元，比上年增收39,089万元，增长105.5%。

　　全县政府性基金预算支出54,321万元，比上年增支33,083万元，增长155.8%。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入76,125万元，上级补助收入3,027万元，地方政府专项债券转贷收入10,024万元，上年结余收入446万元，收入总计89,622万元；政府性基金预算支出54,321万元，地方政府专项债务还本支出10,024万元，调出资金21,000万元，上解支出4,277万元，支出总计89,622万元；收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

　　（三）2018年国有资本经营收支决算情况

　　全县国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入28万元，收入总计48万元；国有资本经营预算支出28万元，调出资金20万元，支出总计48万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）2018年社会保险基金收支决算情况

　　全县社会保险基金收入121,790万元，比上年减收40,243万元，下降24.8%。其中：企业职工养老保险基金收入28,367万元，比上年增收3,263万元，增长13%；失业保险金收入736万元，比上年增收260万元,增长54.6%；城镇职工医疗保险金收入18,939万元，比上年增收368万元，增长2%；工伤保险基金收入1,153万元，比上年增收134万元，增长13.2%；生育保险基金收入1,400万元，比上年增收768万元，增长121.5%；城乡居民养老保险基金收入11,795万元，比上年增收1,013万元，增长9.4%；城乡居民医疗保险基金收入34,600万元，比上年增收1,986万元，增长6.1%；机关事业养老保险基金收入24,800万元，比上年减收48,035万元，减少66%。

　　全县社会保险基金支出121,015万元，比上年减支38,664万元，下降24.2%。其中：企业职工养老保险基金支出31,164万元，比上年增支2,892万元，增长10.2%；失业保险金支出677万元，比上年增支69万元，增长11.4%；城镇职工基本医疗保险基金支出20,327万元，比上年增支928万元，增长4.8%；工伤保险基金支出896万元，比上年增支32万元，增长3.7%；生育保险基金支出1,509万元，比上年增支689万元，增长84%；城乡居民养老保险基金支出10,107万元，比上年增支3,084万元，增长43.9%；城乡居民医疗保险基金支出31,023万元，比上年增支882万元，增长2.9%；机关事业养老保险基金支出25,312万元，比上年减支47,240万元，下降65.1%。

　　全县社会保险基金收支平衡情况： 2018年社会保险基金收入121,790万元，上年年末滚存结余44,273万元，社会保险基金支出121,015万元，年终滚存结余45,048万元。

　　二、2019年1-6月财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1-6月，全县一般公共预算收入累计完成42,342万元，同比增收12,348万元，增长41.2%。其中：税收收入累计完成31,866万元，同比增收8,296万元，增长35.2%；非税收入累计完成10,476万元，同比增收4,052万元，增长63.1%。

　　1-6月，收到上级补助收入指标194,149万元。其中：返还性补助收入3,830万元；一般性转移支付收入148,430万元；专项转移支付收入41,889万元。

　　1-6月，全县一般公共预算支出累计完成209,800万元，同比增支30,920万元，增长17.3%。其中，八项支出累计完成147,000万元，同比增支20,312万元，增长16%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1-6月，全县政府性基金预算收入累计完成45,088万元，同比增收34,320万元，增长318.7%。

　　1-6月，全县政府性基金预算支出累计完成72,833万元，同比增支24,220万元，增长200.7%。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　1-6月，全县绝大部分国有企业仍处于亏损状态，暂无收益上缴财政。

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　1-6月，社会保险基金收入累计完成64,323万元，同比减收2,206万元，下降3.3%。其中：企业职工养老保险基金收入17,491万元，同比增收3,113万元，增长21.7%；失业保险金收入319万元，同比增收56万元，增长21.3%；城镇职工医疗保险金收入10,325万元，同比增收335万元，增长3.4%；工伤保险基金收入728万元，同比增收185万元，增长34.1%；生育保险基金收入498万元，同比增收247万元，增长98.4%；城乡居民养老保险基金收入9,022万元，同比增收601万元，增长7.1%；城乡居民医疗保险基金收入12,059万元，同比减收8,368万元，下降41%；机关事业养老保险基金收入13,881万元，同比增收1,625万元，增长13.3%。

　　1-6月，社会保险基金支出累计完成56,328万元，同比增支2,989万元，增长5.3%。其中：企业职工养老保险基金支出15,523万元，同比增支1,315万元，增长8.5%；失业保险金支出276万元，同比增支7万元，增长2.5%；城镇职工基本医疗保险基金支出6,330万元，同比减支3,839万元，下降60.7%；工伤保险基金支出380万元，同比增支110万元，增长29%；生育保险基金支出331万元，同比减支125万元，下降37.8%；城乡居民养老保险基金支出4,918万元，同比增支449万元，增长9.1%；城乡居民医疗保险基金支出15,306万元，同比增支3,909万元，增长25.5%；机关事业养老保险基金支出13,264万元，同比增支1,163万元，增长8.8%。

　　三、财政收支执行中存在的困难

　　（一）收入增收困难

　　税收方面：一是政策影响。2019年出台的各项税收政策导致县级收入减收10,300万元，其中：增值税6,500万元，企业所得税150万元，个人所得税500万元，土地使用税500万元，房产税800万元，资源税300万元，城建税950万元，耕地占用税500万元，印花税100万元。二是增值税留抵税额较大在,截至5月底,增值税留抵税额达37,400万元，其中，重点税源纳税人占大部分,增值税税源受到极大影响。

　　非税方面，为贯彻落实中央、省、州相关免征和降低部分行政事业性收费、停征坝区耕地质量补偿费收入等政策，非税收入增收压力大。其中，影响最大的是2018年省国土资源厅出台《关于停止征收坝区耕地质量补偿费的通知》（云国土资〔2018〕17号）文件，从2018年1月1日停止征收坝区耕地质量补偿费，仅此项就导致全县非税收入减收15,000万元。

　　（二）支出保障压力大

　　一是财政供养人数多。2018年，我县财政供养人员15,589人。其中：在职人员10,722人；离休人员61人；退休人员4,806人。

　　二是刚性支出增长快。从2015年起，上级部门不断出台各项调整人员工资政策，据统计累计增资136,743万元，刚性支出增长迅猛。2015年：自治州津贴，年增资17,200万元；调整机关事业单位工作人员基本工资标准及增加离退休人员离退休费（2014年10月社保改革增资），年增资13,645万元；警衔津贴，年增资458万元；乡镇工作岗位补贴，年增资3,781万元。2016年：调整改革性补贴标准（增资13.5%），年增资23,136万元；公务交通补贴（车改），年增资2,412万元。2017年：调整机关改革性补贴和奖励政策，年增资59,721万元；2018年：调整艰边津贴和基本工资，年增资4,320万元。

　　三是地方配套压力大。上级政府出台一系列政策，要求地方政府予以配套，同时目前县级财政部门承担的考核项目较多，如教育投入考核、公租房建设、农业投入的考核、文化体育事业、计生、卫生及社会保障投入考核等都要求支出增长幅度应高于财政经常性收入的增长幅度。

　　（三）债务偿还任务重

　　经过全面梳理，2019年全县系统内债务还本付息11,988万元其中：付息支出3,802万元，还本支出8,066万元，发行费支出120万元）。而由于可用财力有限2019年年初预算仅安排2,764万元，缺口资金尚无财力弥补。

　　（四）调度资金困难

　　根据州财政局调度资金办法并结合下达我县指标数，截至6月30日州级应调度我县资金100,026万元，而实际已调度资金172,189万元，超调资金72,163万元，调度资金面临困难。

　　四、下一步工作

　　（一）加强收入组织

　　税收方面：一是积极推进矿山生产工作,形成相关税收600万元；二是尽快协调好元蔓、元绿两条高速公路、崇文社区、永善社区等争议问题，做实相关税收321万元；三是加快推进滇中饮水、土地招拍挂等政府工程项目，争取在今年内实现相关税收6,000万元；四是协调好招商引资公司及其他企业的缴税进度，争取实现相关税收10,000万元。

　　非税方面：一是积极促成“一水两污”经营权移交，尽快形成国有资源（资产）有偿使用收入（特许经营权收入）30,000万元；二是推进棚户区改造项目进度，力争748套安置房在10月份以前竣工验收，做实政府性住房基金收入15,000万元；三是积极与上级沟通、核实耕开费征收标准，协调建个元高速公路至少实现耕开费收入4,000万元；四是各部门积极盘活闲置资产，形成国有资源（资产）有偿使用收入（资产处置收入）3,000万元；五是认真清理森林植被恢复费，并与上级做好相关对接工作，以实现收入1,110万元；六是各执法部门加强执法力度，超额实现罚没收入1,000万元。

　　（二）优化支出结构

　　一是严格遵循“过紧日子”要求，既注重面上的民生普惠，又注重点上的精准发力，确保民生政策可落实、可持续。二是加强财政资金统筹，把有限的资金用在刀刃上，努力保障县委、县政府重大决策、重点项目资金需求。三是加大存量资金盘活力度，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回财政统筹使用。四是加强对行政事业单位国有资产管理，引入市场机制，盘活行政事业单位经营性国有资产、城市公共资源利用效率

　　（三）积极争取上级资金

　　一是继续推行争取上级补助资金考核奖励办法，做到将争取上级补助资金完成情况与部门经费挂钩，最大限度动员各部门积极向上级争取补助资金。二是认真研究政策。从省州出台的各项政策和各级领导讲话中提取政策信息，第一时间了解政策变化，详细研究与资金相关的政策具体内容及导向，结合我县实际，争取政策、用好政策，竭尽所能争取财力性补助，确保我县利益最大化。三是加强沟通联系。强化与项目申报部门、实施部门的协调配合，发挥部门联动合力；做好与上级部门的沟通衔接，做深做实做细各项前期工作，充分准备，精准争取，促进专项资金及时到位，项目建设顺利实施。四是管好用好资金。对争取的专项资金加强管理，及时拨付到位，严格按规定使用，严防截留挪用、铺张浪费等现象，切实提高资金使用绩效。

　　主任、各位副主任，各位委员，2018年以来，我县财政工作紧紧围绕经济社会发展大局，认真贯彻落实财政政策，努力做大收入，不断优化支出，全县预算执行情况总体良好。下半年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，不忘初心、牢记使命，紧盯年初确定的目标，以更加务实担当的精神，正视困难、迎接挑战、砥砺前行，深入推进财改革，努力完成任务，着力提升保障能力，为推动建水县经济健康发展和社会和谐进步，决胜全面建成小康社会而努力！

　　附件：

　　附件1：红河州建水县2018年政府决算公开表

　　附件2：2018年度建水县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明

　　附件3：2018年建水县转移支付安排情况说明

　　附件4：2018年建水县地方政府债务情况说明

　　附件5：2018年建水县预算绩效管理工作情况说明

　　附件6：2018年建水县重大政策和重点项目绩效执行结果

　　附件7：2018年建水县公开空表说明

　　监督索引号53252403100011111