建水县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告（书面）

县十六届人大六次会议文件（十九）

建水县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告（书面）

——2026年2月12日在建水县第十六届人民代表大会第六次会议上

建水县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将建水县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请县十六届人大六次会议审查。同时，请列席会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入127,451万元，比上年减收9,777万元，下降7.1%。其中：税收收入69,234万元，比上年减收1,887万元，下降2.7 %；非税收入58,217万元，比上年减收7,890万元，下降11.9 %。全县一般公共预算支出349,138万元，比上年增支21,107万元，增长6.4 %。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入127,451万元，上级补助收入230,506万元，地方政府一般债务转贷收入4,500万元，上年结转7,894万元，调入资金19,294万元，调入预算稳定调节基金1,101万元，收入总计390,746万元；一般公共预算支出349,138万元，上解支出16,000万元，地方政府一般债务还本支出7,559万元，调出资金3,137万元，支出总计375,834万元；收支相抵，结转下年14,912万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入67,127万元，比上年增收45,213万元，增长206.3%；全县政府性基金支出134,343万元，比上年增支11,698万元，增长9.5 %。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入67,127万元，上级补助收入8,446万元，地方政府专项债务转贷收入141,100万元，上年结转15,855万元，调入资金3,137万元，收入总计235,665万元；政府性基金支出134,343万元，地方政府专项债务还本支出66,500万元，调出资金19,274万元，上解支出1,797万元，支出总计221,914万元；收支相抵，结转下年13,751万元。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入20万元，比上年减收40万元，下降66.7%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与上年持平。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入74万元，收入总计94万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金20万元，支出总计94万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入338,177万元，比上年增收41,024万元，增长13.8%；全县社会保险基金预算支出332,528万元，比上年增支38,602万元，增长13.1%。

全县社会保险基金预算收支结余情况：社会保险基金预算收入338,177万元，上年年末滚存结余37,679万元，社会保险基金预算支出332,528万元，年终滚存结余43,328万元。

以上数据均为快报数，待州财政局批复建水县2025年财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

二、2025年财政工作情况

（一）积极组织收入，强化财政保障能力

一是抢抓政策机遇，积极争取上级资金。紧盯国家鼓励和扶持的关键领域，抢抓当前积极财政政策窗口期，主动向上对接，争取资金、政策支持。全年共争取上级补助资金23.9亿元，其中：阶段性财力补助1.12亿元、中央基建投资预算资金1.09亿元、“两新”补助资金3,102万元；争取债务转贷资金14.56亿元，其中：再融资债券资金1.65亿元、补充财力基金4.79亿元、置换存量政府债务资金8.02亿元、新增专项债券资金1,000万元；缓解了县级财政支出压力，增强了民生和重点项目保障能力。二是深挖存量潜力，切实提升资金效能。坚决落实上级财政统筹要求，以全口径清查为抓手摸清存量资金底数、定期清理盘活，全年盘活财政存量资金4,857万元，精准唤醒“沉睡资金”，统筹用于保障“三保”及其他重点项目支出，切实提升财政保障效能。三是盘活闲置资源，持续拓宽财政增收渠道。全面开展国有资产资源清查工作，通过招商引资、公开拍卖转让、经营租赁、内部整合等方式，多措并举提升资产使用效益，全年盘活处置行政事业性国有资产10.64亿元，超额完成年度盘活计划，有效缓解财政收支压力。

（二）优化支出结构，持续改善民生福祉

始终坚持以人民为中心的发展思想，把有限的财力向民生领域倾斜，全年民生支出28.68亿元，占一般公共预算支出的82.1%，持续提升人民群众的幸福指数。一是优先保障教育经费，促进教育优质均衡发展。全年教育支出10.24亿元，有效落实教育投入“两个只增不减”要求，发放各类学生补助8,078万元，惠及学生8.7万余人次，重点支持家庭经济困难学生补助、农村义务教育学生营养改善计划。二是倾斜卫生健康领域，织密织牢健康防线。全年卫生健康支出达3.51亿元，重点支持公立医院综合改革、基层医疗卫生机构服务能力提升及乡村医生待遇、养老保险落实；基本公共卫生服务项目资金支出1,736万元，做好基本公共卫生相关健康服务；积极争取城乡医疗救助上级补助资金3,284万元，精准投入用于保障城乡困难群众医疗救助工作；落实国家生育政策，发放育儿补贴3,993万元，惠及1.1万余人。三是强化社保经费保障，夯实民生保障基石。全年社会保障和就业支出达7.71亿元，养老、失业、工伤等保险覆盖扩面，城乡困难群众“应保尽保”。拨付各类困难群众生活保障资金9,564万元，其中：残疾人生活和护理补贴1,232万元、特困人员补助2,357万元、低保人员生活保障资金5,505万元、临时救助资金183万元、孤儿补助287万元等，兜牢兜实社会救助底线。拨付就业补助资金2,160万元，切实保障就业创业政策的落实，促进充分就业，提高就业质量。四是推动乡村全面振兴。持续加大“三农”投入力度，全年安排农林水支出3.94亿元，有力地支持了农业农村各项事业的持续健康发展。拨付财政衔接推进乡村振兴补助资金1.1亿元，其中，投入6,644万元实施产业发展项目25个，带动村集体经济增收400万余元，带动3,140人就近就地就业；兑付雨露计划资金411万元，惠及学生1,736人，通过完善人才培养和发展机制，强化人才赋能全面激活乡村发展内生动力；发放外出务工人员交通补贴328万元和监测对象乡村公益性岗位补贴246万元，为脱贫劳动力提供就业、创业便利，从源头阻断返贫致贫风险。

（三）严格防范风险，筑牢财政运行底线

一是落实过“紧日子”要求，压紧压实“三保”责任。全年累计支出“三保”保障资金23.56亿元，落实“三保”在预算编制、执行管控和库款保障中的优先顺序，大力压减一般性支出，压减非刚性、非重点支出，切实用好风险预警防控，守住安全运行底线。二是严控政府债务增量，稳妥化解存量债务风险。强化债务预算和限额管理，严格控制地方政府债务规模；持续化解政府债务，通过再融资政策、自筹资金等方式，及时足额偿还到期本息，2025年积极稳妥化解存量债务共计9.76亿元。三是深化国有企业改革，提升核心竞争力。2025年度累计完成57项重点任务，完成率80.3%；落实省州要求，推进县属国企“连环清”治理，经排查，涉及县属国企2户，资金14笔，金额913万元，当前已剔除重复填报债务；推进法治国企建设，强化采购与监督管理机制；聚焦债务风险防控，有序开展融资平台压降，稳妥处置到期债务。四是强化部门协同共治，加大非法集资等非法金融风险处置力度。开展金融领域涉非涉稳风险专项排查，推动清退资金约910万余元；开展宣传教育月活动，落实防非宣传“七进”工作，确保宣传范围全覆盖、无死角；完成地方金融组织清理规范整治工作。

（四）深化财政改革，提升资金管理效能

一是稳步推进预算管理制度改革。全面深化零基预算改革，破除传统基数依赖模式，依托预算管理一体化系统，构建应保尽保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。二是持续提升预算采购管理。全面推行政府采购意向公开制度，推进“互联网+政府采购”全流程电子化交易，全年通过电子交易平台完成招标投标采购项目141个，节约采购资金718万元。三是持续加强预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对预算执行情况和绩效目标实现情况进行绩效运行“双监控”，开展事前绩效评估、单位自评、绩效重点评价等工作。做好评价结果应用，积极推进绩效信息与政府预决算同步公开。四是持续加大财会监督力度。纵深推进“清源行动”，制定印发《建水县2025年财政资金监管“清源行动”任务清单》，全面开展自查，并实施随机抽查；加强代理记账机构行业监管，开展财政基础管理专项整治行动、财务会计核算工作情况专项检查，切实加强监督管理，严肃财经纪律，保障财政资金安全和高效运行。

各位代表，一年来财政工作取得了一定的成绩，但我们也清醒地看到，当前财政运行和改革发展还面临诸多困难与挑战，主要体现在：财源结构单一、财政增收基础不牢；“三保”保障压力空前，收支矛盾突出；偿还债务任务繁重，筹措资金压力巨大。针对这些困难和问题，我们将广泛听取人大代表、政协委员及干部群众的意见建议，深入系统分析研究，切实采取有效措施予以解决。

三、2026年地方财政预算草案

2026年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神以及中央经济工作会议精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，实施更加积极的财政政策，切实履行财政职能，落细落实各项财政改革，持续优化财政资源配置，精打细算过“紧日子”，兜牢基层“三保”底线，防范化解债务风险，提升财政支出质效，推动财政高质量发展。

（一）一般公共预算安排情况

全县一般公共预算收入130,000万元，比上年增收2,549万元，增长2%，其中：税收收入72,000万元，比上年增收2,766万元，增长4%；非税收入58,000万元，比上年减收217万元，下降0.4%。全县一般公共预算支出418,493万元，比上年增支69,355万元，增长19.9%。一般公共预算支出中，“三保”支出266,185万元，其中：保基本民生支出70,904万元、保工资支出192,039万元、保运转支出3,242万元。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入130,000万元，上级补助收入175,446万元，调入资金104,000万元，地方政府一般债务转贷收入3,500万元，区域间转移性收入12,400万元，上年结转14,912万元，收入总计440,258万元；一般公共预算支出418,493万元，上解支出15,000万元，地方政府一般债务还本支出6,765万元，支出总计440,258万元；收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支安排情况

全县政府性基金预算收入155,100万元，比上年增收87,973万元，增长131.1%；全县政府性基金预算支出84,651万元，比上年减支49,692万元，下降37%。

全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入155,100万元，上级补助收入4,000万元，地方政府专项债务转贷收入24,700万元，上年结转13,751万元，收入总计197,551万元；政府性基金支出84,651万元，地方政府专项债务还本支出26,900万元，调出资金86,000万元，支出总计197,551万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排情况

全县国有资本经营预算收入18,000万元，比上年增收17,980万元，增长89,900%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与上年持平。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入18,000万元，上级补助收入74万元，收入总计18,074万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金18,000万元，支出总计18,074万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算安排情况

全县社会保险基金预算收入339,027万元，比上年增收850万元，增长0.3%；全县社会保险基金预算支出327,808万元，比上年减支4,720万元，减少1.4%。

全县社会保险基金预算收支结余情况：社会保险基金收入339,027万元，上年年末滚存结余43,328万元，社会保险基金支出327,808万元，年终滚存结余54,547万元。

四、2026年财政工作重点

（一）拓宽增收渠道，夯实财政基础

一是强化税收精准征管。加强部门协作，借助“金税四期”等数字化手段，聚焦制造业、采矿业、房地产业和建筑业等重点行业及龙头企业，加大跟踪监测力度，排查征管薄弱环节，确保税收及时足额入库。同时规范零散税源征管，防止跑冒滴漏的发生，稳步提升税收占一般公共预算收入的比重。二是深挖非税收入潜力。将非税收入完整纳入部门预算，并依托云南省财政票据电子化管理平台，强化对事业单位经营收入、国有资源有偿使用收入等各类非税收入收缴电子化管理，加大对公安、自然资源、教育等重点部门非税收入监管力度，确保收入及时足额入库。全面梳理县域国有资产、资源，通过处置闲置房屋、盘活低效资产、加强资产调剂等方式提高现有资产使用效益，增加财政收入。加大土地出让力度，强化前期统筹、优化出让服务，保障出让过程顺利，增强市场主体的信心，促进国有土地稀缺资源的升值，并转化成可用财力。三是积极争取上级支持。加强政策学习，系统梳理国家、省级和州级层面的资金支持领域，结合我县发展实际，筛选出符合政策投向的重点项目，做实做细前期论证，确保项目申报材料的规范性和可行性。深化与上级部门的常态化对接沟通，主动争取政策倾斜与资金扶持，为县域经济高质量发展注入强劲动能。

（二）优化支出结构，提升使用效能

一是大力压减非必要支出。按照省委、省政府《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》，持续压减非刚性非重点支出，加强政府投资项目管理，从严管控“三公”经费，严格执行机关运行经费开支标准，杜绝资金浪费，将压减的资金统筹用于重点领域。二是优先保障核心刚性支出。以零基预算改革为抓手，打破资金分配的基数依赖，坚持尽力而为、量力而行，将“三保”作为支出优先项，足额保障人员薪酬、基层单位运转等刚性需求；重点倾斜民生关键领域，如教育、医疗、养老、保障性住房等，解决群众急难愁盼事项。三是聚焦重点领域精准发力。结合县域发展战略，集中资金支持本地优势产业升级、乡村振兴示范项目、基础设施补短板等领域。

（三）强化风险防范，筑牢安全底线

一是守住“三保”风险底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额预留资金。通过动态监测预警机制，实时跟踪并及时处置风险隐患，切实兜牢基层运转和民生保障底线。二是严控政府债务风险。完善政府债务管理制度，精准梳理县域内政府债券、隐性债务等规模与偿还节点，稳妥化解存量债务。统筹本级资金、结转结余资金等，多渠道筹措偿债资金，防范债务逾期风险。三是全力防范金融风险。深化财政金融协同联动，建立跨部门风险监测预警机制，紧盯重点领域风险隐患，强化资金流向监管，严厉打击非法金融活动，逐步建立健全金融风险防范机制。

（四）持续深化改革，激发内生动力

以建立现代预算制度为目标，深化零基预算改革，健全县级预算支出标准体系，按标准科学测算人员类支出及项目支出；推进“四本预算”、强化预算执行与部门自有资金、上级补助、非税收入、存量资金的统筹安排能力。构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的闭环机制，倒逼资金使用提质增效，切实提升财政资源配置效率。优化财政管理数字化与监督机制，推进政府采购、预算管理等环节的数字化建设，提升透明度与效率；强化财经纪律刚性约束，严格规范预算调剂，严控新增支出；探索财会监督与人大监督、审计监督协同联动，形成监管合力，提升财会监督效能。

各位代表！做好2026年财政各项工作任务艰巨、责任重大。站在新的起点上，我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，紧紧团结和依靠全县人民，认真落实本次会议决议，锚定高质量发展目标，凝心聚力、攻坚克难、实干担当，全力完成各项财政工作任务，为经济社会发展提供坚实保障，实现“十五五”良好开局！

附表：1.2025年建水县一般公共预算收入执行情况表

    2.2025年建水县一般公共预算支出执行情况表

    3.2025年建水县政府性基金预算收入执行情况表

   4.2025年建水县政府性基金预算支出执行情况表

   5.2025年建水县国有资本经营预算执行情况表

   6.2025年建水县社会保险基金收入执行情况表

   7.2025年建水县社会保险基金支出执行情况表

   8.2025年建水县社会保险基金结余情况表

   9.2026年建水县一般公共预算收入表

   10.2026年建水县一般公共预算支出表

   11.2026年建水县政府性基金预算收入表

   12.2026年建水县政府性基金预算支出表

   13.2026年建水县国有资本经营预算收支表

   14.2026年建水县社会保险基金收入表

   15.2026年建水县社会保险基金支出表