建水县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）的报告(书面）

监督索引号53252400100010000

各位代表：

受县人民政府委托，现将建水县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）提请县十六届人大五次会议审查。同时，请列席会议的同志提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入137,228万元，比上年增收18,216万元，增长15.3%。其中：税收收入71,121万元，比上年减收4,356万元，下降5.8%；非税收入66,107万元，比上年增收22,572万元，增长51.8%。全县一般公共预算支出328,031万元，比上年减支41,742万元，下降11.3%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入137,228万元，上级补助收入213,176万元，地方政府一般债务转贷收入19,500万元，上年结转8,973万元，调入资金672万元，调入预算稳定调节基金2,597万元，收入总计382,146万元；一般公共预算支出328,031万元，上解支出20,000万元，地方政府一般债务还本支出23,504万元，调出资金6,124万元，支出总计377,659万元；收支相抵，结转下年4,487万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入21,914万元，比上年减收30,999万元，下降58.6%；全县政府性基金支出122,645万元，比上年减支4,158万元，下降3.3%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入21,914万元，上级补助收入11,503万元，地方政府专项债务转贷收入166,724万元，上年结转8,807万元，调入资金6,124万元，收入总计215,072万元；政府性基金支出122,645万元，地方政府专项债务还本支出75,724万元，调出资金612万元，上解支出236万元，支出总计199,217万元；收支相抵，结转下年15,855万元。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入60万元，比上年增收16万元，增长36.4%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与上年持平。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入60万元，上级补助收入74万元，收入总计134万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金60万元，支出总计134万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金收入297,053万元，比上年增收30,024万元，增长11.2%；全县社会保险基金支出293,925万元，比上年增支4,390万元，增长1.5%。

全县社会保险基金收支结余情况：社会保险基金收入297,053万元，上年年末滚存结余34,452万元，社会保险基金支出293,925万元，年终滚存结余37,580万元。

以上数据均为快报数，待州财政局批复建水县2024年财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

二、2024年财政工作情况

2024年，面对宏观经济持续下行、税收征收乏力、土地市场信心不足等困难局面，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督下，在上级财政部门的关心支持下，在全县各级各部门的齐心协力下，认真落实县人大决议，知难而进、迎难而上，尽心竭力组织收入、保障支出、防范风险，着力提高资金使用效益，有力支撑全县经济社会平稳健康发展。

（一）持续强化收入征管，全力夯实保障基础

一是不断强化财政收入征管。强化税源分析研判和收入调度，加强财政、税务、自然资源、住建等多部门联动，强化重点税源监测，建立税源信息台账，动态分析、研判收入形势，加强对重点行业、重点领域的税收征管，持续抓好重大项目和重点企业跟踪管控，确保税收收入及时完成入库；加大各非税执收部门执法力度，加强对罚没收入、行政事业性收费收入和国有资产处置收益等非税收入的征管力度，确保收入足额入库。二是加大闲置国有资产资源处置力度。加大行政事业单位闲置、低效资产盘活处置力度，提升资产使用效益，全年国有资产、资源有偿使用收入完成54,810万元。三是积极盘活财政存量资金。建立长效机制，定期清理盘活，全年盘活结转结余存量资金1,959万元，全部统筹用于保障“三保”及其他重点项目支出，增强了财政保障能力。四是积极向上争取资金支持。积极抢抓政策机遇，主动对接省州部门，全年争取上级补助收入410,977万元，其中：增发国债补助资金9,821万元、超长期国债补助资金6,620万元、新增地方政府专项债券资金8.7亿元；有力地支持了我县基本民生保障、基础设施建设和社会经济发展资金需求。

（二）持续优化支出结构，全力增进民生福祉。

全县财政工作牢固树立以人民为中心的发展思想，把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，倾心倾力、惠民利民，切实解民忧、惠民生，全年民生支出27.8亿元，占一般公共预算支出的84.8%，不断提高社会基本公共服务共享水平，切实增强人民群众获得感、幸福感。一是保障教育优先发展。全年教育支出102,287万元，积极统筹各类资金支持教育事业发展，推动城乡义务教育一体化均衡发展，落实教育生均公用经费投入机制，保障农村义务教育学生营养改善计划、困难学生补助等各项政策有效落实，惠及学生91,413人次。二是兜住社会保障底线。全年社会保障和就业支出78,005万元，巩固和完善城乡社会救助体系，城乡最低生活保障标准再次提高，基本民生保障更加有力。拨付困难群众生活救助8,290万元，保障全县13,480名城乡低保对象、1,790名特困人员和212名孤儿等困难群众基本生活补助及时发放；拨付困难群众一次性生活补助522万元，惠及5,221人，及时把党和政府对困难群众的关心关爱落到实处。安排残疾人补助1,241万元，惠及4,739名困难残疾人及6,518名重度残疾人。发放高龄补贴、经济困难老年人服务补助754万元，惠及12,109名年满80岁以上老年人及715名经济困难老年人。拨付优抚对象补助资金5,298万元（含退役安置补助659万元），惠及优抚人员5,224名（含民兵民工）、退役士兵107名、军转干部141名、军休干部20名。三是支持医疗卫生事业健康发展。投入医疗卫生资金27,023万元，提高基层医疗卫生服务水平，完善城乡基层医疗卫生机构多渠道补偿机制，持续实施基本药物制度，拨付资金376万元；稳步提升基本公共卫生服务水平，拨付资金2,134万元。

（三）持续强化资金统筹，全力保障重点支出

一是支持乡村振兴战略实施。全年通过争取上级涉农项目资金、县级专项安排等方式，共投入乡村振兴衔接资金9,858万元，其中：安排5,815万元用于乡村产业发展，主要实施冷链物流、农产品交易市场和脱贫人口小额贷款贴息等项目；安排2,949万元用于乡村建设行动，主要实施农村基础设施建设、农村供水与饮水安全项目建设和产业配套路建设的项目；安排520万元用于外省务工一次性交通补助和农村公益性岗位；安排458万用于“雨露”计划资助脱贫户及监测对象家庭子女接受中高职业教育；有力支持了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持高标准农田建设、人居环境提升、厕所革命、环境污染治理、水利设施等项目建设。二是落实“惠农惠民”政策补助。通过惠民“一卡通”发放耕地力保护补贴4,533万元、农机购置补贴274万元、草原生态保护补贴532万元、水库移民直补资金363万元、森林生态效益补偿资金826万元，新一轮退耕还林延长期补助资金490万元。三是支持新型城镇化建设。全年城乡社区支出完成14,000万元，安排老旧小区改造资金1,178万元、棚户区改造资金498万元、保障性租赁住房建设资金521万元、发放租赁补贴30万元，切实改善我县城镇居民居住品质。四是加大交通领域投入。安排农村公路建设资金4,725万元、农村公路养护资金1,359万元，推进了我县综合交通运输发展，为全县经济社会发展创造了良好的交通运输环境。

1. 持续细化风险防控，全力筑牢安全根基

   强化风险意识和责任担当，有效防范化解风险，牢牢守住安全底线。一是强化公共安全领域保障。全年公共安全支出13,586万元，有效保障了执法办案、社会综合治理等各项工作，有力推动依法治县及平安建水建设。全年灾害防治及应急管理支出2,327万元，全力推动矿山安全、消防、自然灾害防治等各项工作落实，切实加强应急救灾保障力度。二是强化“三保”保障。坚持“三保”支出的优先顺序，树牢过“紧日子”思想，严格执行上级有关规定，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，强化资金统筹调度和监控，切实用好风险预警防控。三是强化债务风险防范化解。落实政府债务限额管理，压实政府债务偿还责任，扎实做好债务风险防控化解工作，按时足额偿还到期政府债务本息，全年共安排还本付息资金115,162万元，其中，一般债务28,189万元、专项债务86,973万元，全县债务风险整体可控，牢牢守住了不发生系统性风险底线。四是强化金融风险防控。深入推进防范非法集资、风险排查及案件查处，强化小贷公司、典当公司等监管，集中开展防范和处置非法集资宣传活动，发放宣传资料3.3万份、宣传短信1.04万条。

   （五）持续深化财政改革，全力提升管理水平

   一是预算管理改革持续深化。以预算管理一体化改革为契机，建立以项目为核心，从预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督等一体化的全生命周期全流程管理。二是持续推进预算绩效管理。全过程开展预算绩效管理，做好项目事前绩效评估，提高绩效目标编制质量，对绩效目标实现程度和预算执行进度双监控，做好绩效评价和结果应用，实现预算和绩效管理一体化，确保财政资源高效配置，坚持把钱用到刀刃上，推动财政资金聚力增效。三是全面推进财政电子票据和非税收入收缴电子化管理改革。全县非税收入执收单位如期全部上线，稳步实现安全高效、规范便捷、上下贯通的“互联网+非税”财政管理新模式，已基本实现非税收入从“部门分散管理”向“财政集中管理”的转型。四是加大监督管理力度。深入推进预决算信息公开，细化部门预决算公开范围及内容，切实提高预决算公开信息质量，打造阳光透明政府，全县173个县级预算单位和14个乡镇均在规定时间内完成预决算公开，保障人民群众的知情权；持续推进财政政策公开，建立民生资金“一卡通”信息公示制度，推动现代财政治理能力有效提升。五是推进国资国企改革。稳步实施新一轮国企改革发展三年行动，优化资产资源配置，提高国有资本运营效率和经济、社会效益。加强国有企业监管，完善国有资产处置监督管理办法，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。

   各位代表，2024年，财政预算执行实现总体平衡，但我们也清醒地认识到财政工作还面临很多不容忽视的困难和挑战，主要是：税源结构单一、工业基础薄弱、新旧税源接续不足，可持续增收能力弱，刚性支出剧增，“三保”保障压力较大，收支矛盾依然尖锐，财政运行风险不断累积，防范化解债务任务艰巨。针对这些问题，我们将广泛听取人大代表、政协委员及广大群众的意见建议，采取更加有力的措施加以解决。

   三、2025年地方财政预算草案

   2025年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破、系统集成、协同配合，贯彻落实更加积极的财政政策，切实加强支出预算管理，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算，大力压减非刚性非重点支出，加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，最大限度统筹财政资金保“三保”和支持经济社会发展。

   （一）一般公共预算安排情况

   全县一般公共预算收入141,300万元，比上年增收4,072万元，增长3%，其中：税收收入75,300万元，比上年增收4,179万元，增长5.9%；非税收入66,000万元，比上年减收107万元，下降0.2%。全县一般公共预算支出383,900万元，比上年增支55,869万元，增长17%。

   一般公共预算支出中，“三保”支出251,490万元，其中：保基本民生支出67,366万元、保工资支出180,986万元、保运转支出3,138万元。由于目前上级暂未核定我县“三保”支出预算，最终“三保”支出预算数以后续上级核定数为准。

   全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入141,300万元，上级补助收入166,237万元，调入资金100,020万元，地方政府一般债务转贷收入1,000万元，上年结转4,487万元，收入总计413,044万元；一般公共预算支出383,900万元，上解支出25,000万元，地方政府一般债务还本支出4,144万元，支出总计413,044万元；收支相抵，一般公共预算收支平衡。

   （二）政府性基金收支安排情况

   全县政府性基金预算收入155,500万元，比上年增收133,586万元，增长609.6%；全县政府性基金预算支出74,355万元，比上年减支48,290万元，下降39.4%。

   全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入155,500万元，上级补助收入4,000万元，地方政府专项债务转贷收入15,500万元，上年结转15,855万元，收入总计190,855万元；政府性基金支出74,355万元，地方政府专项债务还本支出16,500万元，调出资金100,000万元，支出总计190,855万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

   （三）国有资本经营预算安排情况

   全县国有资本经营预算收入20万元，比上年减收40万元，下降66.7%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与上年持平。

   全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入74万元，收入总计94万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金20万元，支出总计94万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

   （四）社会保险基金预算安排情况

   全县社会保险基金预算收入335,051万元，比上年增收37,998万元，增长12.8%；全县社会保险基金预算支出326,477万元，比上年增支32,552万元，增长11.1%。

   全县社会保险基金预算收支结余情况：社会保险基金收入335,051万元，上年年末滚存结余37,580万元，社会保险基金支出326,477万元，年终滚存结余46,154万元。

   四、2025年财政工作重点

   （一）千方百计抓收入，增强财政保障能力

   进一步强化税收征收管理，加强部门间工作协作，推进信息共享，形成征管合力，深入分析研判不同行业、不同税种增减变动原因，强化管理，防止跑冒滴漏的发生，充分运用税费监管系统，强化对制造业、采矿业、房地产业和建筑业等重点行业跟踪监测力度，提高纳税遵从度。大力推动资产盘活，进一步对国有资产进行摸底梳理，精准识别闲置或低效资产，调动国有资产活力，发挥国有资产经济和社会效益，实现国有资产保值增值。优化资产管理、推进资产共享共用、加强资产调剂、开展资产出租、出售或处置等多种措施，拓宽财政收入来源，推进存量资产充分利用和调剂共享，切实提高现有资产使用效益。切实做好“土地文章”，花最大的力气促进国有土地稀缺资源的升值，实现以地生财，转化成可用财力。结合党的二十大精神、中央经济工作会议和财政工作会议精神，加强政策学习领悟，找准中央、省重点支持政策和方向，积极谋划，有针对性地做实前期准备，深挖政策金矿，主动向上汇报，力争获得上级更多的项目和资金支持，为县域经济发展注入更多动力。

   （二）统筹兼顾调结构，切实提高资金效益

   严格落实省委、省政府《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》，持续压减非刚性非重点支出，牢固树立“有多少钱办多少事”理念，加强政府投资项目管理，严控“三公”经费规模，严格执行机关运行经费开支标准，严禁超范围、超标准开支，算好花好每一分钱，把节省出来的资金用于保障改善民生。坚持尽力而为、量力而行，重点加大基础性、普惠性、兜底性民生项目保障力度；切实保障困难群众基本生活权益；落实种粮农民各项补贴政策，保障农民种粮收益，提升粮食安全保障能力；巩固拓展脱贫攻坚成果，有力支持乡村发展建设；坚持教育优先发展，推进高质量教育体系建设；推动公立医院改革与卫生健康事业高质量发展；支持加强生态文明建设，加大生态环保投入力度，持续改善生态环境质量。

   （三）全力以赴防风险，确保财政运行平稳

   树立底线思维，强化风险意识，把防风险摆在更加突出的位置，高度警惕和防范财政领域风险。守住“三保”风险底线。始终将“三保”工作作为重要政治任务来抓，全面落实“三保”主体责任，坚持“三保”预算编制、支出执行、库款保障“三个优先”。坚决贯彻落实上级化债工作要求，稳妥化解存量债务；用足用好专项债，密切关注债券资金使用进度，切实提高专项债券资金使用效益；稳妥有序化解存量隐性债务，缓释债务风险。积极配合、支持防范化解处置金融风险、县属企业债务风险。按照“主动防控、预警到位、及时化解、妥善处置”的原则，不断强化对全县各类金融风险的监测、研判和预警，研究制定防范化解处置金融领域风险的具体措施。

   （四）持之以恒促改革，提升财政治理效能

   深入贯彻落实二十届三中全会精神，准确把握推进新一轮财税体制改革，不断深化财政体制改革，加强改革成果运用，推进财政治理体系和治理能力现代化。以建立现代预算制度为目标，深化零基预算改革，打破“基数”观念和支出固化僵化格局；加强财政资源和预算统筹，强化国家重大战略任务和基本民生财力保障；持续调整完善支出政策，加强政策对支出项目的约束。构建全方位预算绩效管理格局，完善全过程预算绩效管理链条，扩大重点绩效评价范围，推动提高预算部门整体绩效水平，提高绩效评价质量，确保财政资源高效配置；硬化预算绩效管理约束，综合衡量政策和项目预算资金使用效果，用好绩效评价结果，形成评价、反馈、整改、提升良性循环。加强财会监督，以规范财政财务管理、提高会计信息质量，强化与人大监督、民主监督的高效协同，增强与行政监督、司法监督、审计监督的联动性，强化信息共享，形成监督合力，提升财会监督效能。

   各位代表！做好2025年财政各项工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，紧紧团结和依靠全县人民，坚持干字当头，增强信心、迎难而上、奋发有为，努力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供财力支持，为推动全县高质量发展而努力奋斗！

   附表：1.2024年建水县一般公共预算收入执行情况表

   2.2024年建水县一般公共预算支出执行情况表

   3.2024年建水县政府性基金预算收入执行情况表

   4.2024年建水县政府性基金预算支出执行情况表

   5.2024年建水县国有资本经营预算执行情况表

   6.2024年建水县社会保险基金收入执行情况表

   7.2024年建水县社会保险基金支出执行情况表

   8.2024年建水县社会保险基金结余情况表

   9.2025年建水县一般公共预算收入表

   10.2025年建水县一般公共预算支出表

   11.2025年建水县政府性基金预算收入表

   12.2025年建水县政府性基金预算支出表

   13.2025年建水县国有资本经营预算收支表

   14.2025年建水县社会保险基金收入表

   15.2025年建水县社会保险基金支出表

   16.2025年建水县社会保险基金结余情况表

   县十六届人大五次会议秘书处 2025年1月7日

   监督索引号53252400100010111