建水县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告

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　　建水县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告(书面）

　　——2024年1月18日在建水县第十六届人民代表大会第四次会议上

　　建水县财政局

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将建水县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请县十六届人大四次会议审查，请县政协委员、列席会议的同志提出意见。

　　一、2023年地方财政预算执行情况

　　2023年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，紧紧围绕县委、县政府的总体部署，全面落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，全县财政运行总体平稳，各项重点领域支出得到有效保障，实现全年财政综合平衡。

　　（一）一般公共预算

　　全县一般公共预算收入119,012万元，比上年减收4,936万元，下降4%。其中：税收收入75,477万元，比上年减收10,897万元，下降12.6%；非税收入43,535万元，比上年增收5,961万元，增长15.9%。全县一般公共预算支出369,773万元，比上年减支38,814万元，下降9.5%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入119,012万元，上级补助收入274,723万元，地方政府债券转贷收入10,316万元，上年结转11,166万元，调入资金983万元，调入预算稳定调节基金1,888万元，收入总计418,088万元；一般公共预算支出369,773万元，上解支出27,000万元，地方政府一般债务还本支出12,342万元，支出总计409,115万元；收支相抵，结转下年8,973万元。

　　（二）政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入52,913万元，比上年减收498万元，下降0.9%；全县政府性基金支出126,803万元，比上年增支10,178万元，增长8.7%。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入52,913万元，上级补助收入6,749万元，地方政府专项债务转贷收入79,100万元，上年结转4,812万元，收入总计143,574万元；政府性基金支出126,803万元，地方政府专项债务还本支出7,852万元，调出资金939万元，支出总计135,594万元；收支相抵，结转下年7,980万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算收入44万元，比上年增收29万元，增长193.3%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与上年持平。

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入44万元，上级补助收入74万元，收入总计118万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金44万元，支出总计118万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算

　　全县社会保险基金收入267,284万元，比上年增收2,787万元，增长1.1%；全县社会保险基金支出289,535万元，比上年增支32,139万元，增长12.5%。

　　全县社会保险基金收支结余情况：社会保险基金收入267,284万元，上年年末滚存结余56,958万元，社会保险基金支出289,535万元，年终滚存结34,707万元。

　　以上数据均为快报数，待州财政局批复建水县2023年财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

　　二、2023年财政工作情况

　　（一）强化收支管理，确保全年综合平衡

　　一是加强收入管理。密切关注经济运行情况，实时监测分析财源状况，在坚决落实减税降费政策的前提下，科学研判对财政收入的影响，增强工作的预见性和主动性，切实提升收入把控能力，做到应收尽收。依法依规收费，将部门取得的各类收入全面纳入预算，加速处置闲置资产，保证非税收入足额及时入库。二是强化预算约束和绩效管理，注重财政支出的精准性、有效性，着力提质增效，大力压减一般性支出、“三公”经费等非刚性支出。对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按有关规定收回，全年共盘活财政存量资金 1,964万元，全部统筹用于重点民生领域。三是加大财政资源统筹力度。统筹运用“四本预算”，有效管理使用结转结余资金等各类资金，不断提高财政保障能力，确保年度预算综合平衡。

　　（二）提高保障能力，持续改善民生福祉

　　始终坚持民生保障优先，全年民生支出311,426万元，占一般公共预算支出的比重为84.2%。一是支持建设高质量教育体系。全年投入教育经费 102,172万元，全面落实生均公用经费、营养改善计划、国家助学、困难生活补助等制度。拨付家庭经济困难学前教育儿童补助资金186万元，受益学生12,415人次；拨付义务教育家庭经济困难学生生活补助资金3,022万元，受益学生35,940人次；拨付普通高中国家助学金955万元，受益学生5,684人次；拨付家庭经济困难普通高中学生免学费资金224万元，受益学生2,422人次。二是着力保障群众切身利益。全年社会保障和就业支出 74,630万元。及时兑现46万人次困难群众救助资金9,742万元，其中：城市低保资金988万元、农村低保资金4,142万元、临时救助资金312万元、城乡特困供养人员生活补助资金2,056万元、孤儿生活费278万元、流浪乞讨人员救助资金3万元、残疾人两项补贴资金1,199万元、高龄长寿保健补贴675万元、其他救助资金89万元；拨付退役军人服务保障经费5,619万元，其中：优抚对象生活补助4,228万元、优抚对象医疗救助154万元、义务兵优待金317万元、烈士陵园管理维护费7万元、退役安置补助经费633万元、军队转业干部安置补助257万元、双拥工作经费23万元，确保优抚及退役安置等政策全面落实；安排创业担保贷款贴息资金951万元，带动就业人数1,841人，贷款金额9,499万元，拓宽就业机会，提高就业率和消费能力。三是推进卫生健康体系建设。全年卫生健康支出完成 32,580万元。安排对基层医疗卫生机构的补偿资金4,609万元，其中：乡镇卫生院经常性补助资金3,693万元、基本药物制度补助资金488万元、全科医生特岗补助资金1万元、订单定向医学生免费培养资金9万元、家庭医生签约补助资金18万元、西庄镇卫生院建设项目补助经费150万元、心脑血管救治站建设补助资金80万元、基层慢病管理能力提升项目补助资金60万元等；安排基本公卫资金3,204万元，强化公共卫生管理职能，加强公共卫生体系建设；安排重大传染病防治经费1,818万元，其中：艾滋病防治经费100万元、结核病防治经费2万元、疾控监测经费15万元、麻风病防治经费3万元、慢性非传染性疾病防治经费27万元、扩大国家免疫规划经费33万元、妇幼健康服务专项补助38万元、疫情防控经费1,581万元等；严格落实乡村医生待遇及养老保险，共安排资金117万元；大力支持全县医疗卫生事业的健康可持续发展。四是强化基层公共文化服务。文化旅游体育与传媒支出3,518 万元，支持体育馆低标准收费和文化馆、图书馆免费开放，完善公共文化体系建设，将文化惠民政策落到实处，丰富群众文化生活，不断提升文化和旅游融合发展，推动全域旅游发展。五是力保社会公共安全支出。全年投入公共安全资金 15,057万元，大力支持健全完善社会治理体系，提升公共安全和社会治理水平。

　　（三）突出重点保障，加大重点领域投入

　　一是扎实推进乡村振兴战略。争取中央、省和州乡村振兴衔接资金9,992万元。其中：产业发展资金5,765万元，主要实施了临安镇狗街村委会农田水利设施建设和综合智能自动化蛋鸡养殖园配套园区路建设、曲江镇兴隆村委会圆池循环水产养殖项目、官厅镇磨玉村委会冷链物流基地建设、青龙镇业租村委会农产品加工建设、面甸镇闫把寺村委会蓝莓产业冷链物流建设；乡村建设行动（原村基础设施）资金3,079万元，主要实施了临安镇萝卜甸村委会小新寨村粮食蔬菜种植区产业路建设项目、曲江镇新街村委会洗澡塘村排污建设项目、临安镇冯家村委会阿朋寨村庄基础设施建设项目；就业项目资金632万元，主要用于脱贫劳动力一次性外出务工交通补助，乡村公益性岗位“人人持证”技能培训项目劳动力就业项目；巩固三保障成果（雨露计划）资金516万元。二是加大农业现代化投入。争取高标准农田建设及管护专项资金8,489万元、农机化发展与购置补贴资金702万元、农业生产发展专项资金1,635万元，聚焦强农惠农政策，加强农机装备支撑保障，全力保障重要农产品有效供给，推进农业资源保护利用。拨付政策性农业保险费补贴资金674万元，保险品种涉及能繁母猪、育肥猪、奶牛、水稻、玉米、马铃薯、甘蔗等。三是加大新型城镇化建设投入。城乡社区支出完成19,821 万元，安排老旧小区改造资金2,070万元、棚户区改造资金4,715万元、保障性住房资金430万元、发放租赁补贴40万元，切实改善我县城镇居民居住品质。四是加大交通领域投入。交通运输支出完成10,352万元，安排农村公路建设资金5,556万元、养护工程资金655万元、日常养护资金176万元、安防工程100万元、危桥改造62万元、公路综合客运枢纽站场200万元、农村客运补贴资金1,166万元，推进了我县综合交通运输发展，为全县经济社会发展工作创造了良好的交通运输环境。

　　（四）深化国企改革，增强国企发展活力

　　一是突出党的领导，健全中国特色现代企业制度。始终坚持两个“一以贯之”：一以贯之坚持党对国有企业的领导，一以贯之建立现代企业制度。全面落实国有企业“党建入章”，建设中国特色现代企业制度。国资监管的18家一级公司及其子公司修订完善了公司“三重一大”决策制度、党委前置研究讨论重大经营管理事项清单和公司党委会、董事会、总经理办公会决策事项清单和议事规则，有效规范公司治理。二是健全完善现有企业经营业绩考核办法，充分调动国有企业发展积极性。结合我县实际，制定印发了《建水县县管企业领导人员薪酬管理和绩效考核办法（试行）》，从薪酬的构成与标准、绩效年薪考核、考核结果运用、监督管理等方面进一步规范了国有企业领导人员薪酬绩效。三是强化战略管理意识，深入推进战略性重组和专业化整合。紧扣县委“多维融入、两城协同、三产融合、城乡共兴”工作思路，打造“五个建水”的发展目标，推动各类资源要素向主责主业集中，进一步突出实业主业。重点推进旅投公司、迎晖公司建设一流企业，学政考棚景区、团山景区、文庙景区、迎海停车、成晖矿业、迎晖城投、和晖新能源、泽晖医疗等企业创建一流专精特新企业。

　　各位代表，2023年，财政预算执行实现总体平衡，为全县经济社会高质量发展提供了财力支撑，但我们也清醒地认识到预算执行和财政工作面临一些困难和问题。一是财政收入增长后劲不足。税收收入减收因素较多，财政增收的基础不牢；非税收入增长主要依靠资产处置等一次性收入支撑，影响收入的可持续性。二是“三保”和债务还本付息等刚性支出保障压力大。三是财会监督、绩效评价结果应用还需强化，财政治理水平有待提升。针对这些问题，我们将广泛听取人大代表、政协委员、广大群众的意见建议，采取更加有力的措施加以解决。

　　三、2024年地方财政预算草案

　　2024年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，贯彻落实积极的财政政策，持续优化财政支出结构，严格落实过紧日子要求，将艰苦奋斗、厉行节约作为预算支出安排的基本方针；加强部门收入预算管理，强化财政资源统筹，集中财力办大事；深化预算绩效管理，持续推进预算管理一体化建设，推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效，努力建设高质量可持续财政，促进我县经济社会持续健康发展与社会和谐稳定。

　　（一）一般公共预算安排情况

　　全县一般公共预算收入122,600万元，比上年增收3,588万元，增长3%。其中：税收收入83,700万元，比上年增收8,223万元，增长10.9%；非税收入38,900万元，比上年减收4,635万元，下降10.6%。全县一般公共预算支出377,200万元，比上年增支7,427万元，增长2%。

　　一般公共预算支出中，“三保”支出241,129万元，其中：保基本民生支出57,992万元、保工资支出179,929万元、保运转支出3,208万元。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入122,600万元，上级补助收入164,627万元，上年结转8,973万元，调入资金110,060万元，地方政府一般债务转贷收入19,500万元，收入总计425,760万元；一般公共预算支出377,200万元，上解支出25,000万元，地方政府一般债务还本支出23,560万元，支出总计425,760万元；收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　（二）政府性基金收支安排情况

　　全县政府性基金预算收入156,500万元，比上年增收103,587万元，增长195.8%；全县政府性基金预算支出57,480万元，比上年减支69,323万元，下降54.7%。

　　全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入156,500万元，上级补助收入4,000万元，地方政府专项债务转贷收入9,000万元，上年结转7,980万元，收入总计177,480万元；政府性基金支出57,480万元，地方政府专项债务还本支出10,000万元，调出资金110,000万元，支出总计177,480万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算安排情况

　　全县国有资本经营预算收入60万元，比上年增收16万元，增长36.4%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与上年持平。

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入60万元，上级补助收入74万元，收入总计134万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金60万元，支出总计134万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算安排情况

　　全县社会保险基金预算收入295,108万元，比上年增收27,824万元，增长10.4%；全县社会保险基金预算支出296,153万元，比上年增支6,618万元，增长2.3%。

　　全县社会保险基金预算收支结余情况：社会保险基金收入295,108万元，上年年末滚存结余34,707万元，社会保险基金支出296,153万元，年终滚存结余33,662万元。

　　四、2024年财政工作重点

　　（一）强化收入征管、加强资源统筹，切实提升财政保障能力

　　一是依法加强税收征管，科学研判收入形势，提高财政收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。二是依托云南省财政票据电子化管理平台，强化非税收入收缴电子化管理，加大对公安、国土、教育等重点部门非税收入监管力度，堵塞漏洞，应收尽收，盘活闲置资产并加速处置，加大土地出让力度。三是精准把握政策资金投向，加大转移支付争取力度；紧盯中央和省州预算内投资、专项债券等支持方向谋划项目，积极争取上级政策和资金支持，力促项目早落地、早开工、早见效。四是严格落实中华人民共和国预算法及预算法实施条例，完善政府预算体系，增强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”的有效衔接，不断提高统筹财政资源能力。

　　（二）优化支出结构、着重民生保障，切实提升人民群众福祉

　　一是大力优化支出结构，坚持有保有压，落实过“紧日子”要求，从严控制“三公”经费及一般性支出，切实兜牢民生底线。二是重点保障民生领域。落实创业担保贷款贴息、稳岗补贴等政策；积极推进学前教育普及普惠、义务教育均衡发展、高中教育提质增效；积极落实困难群众生活补助政策，及时发放补贴资金；积极落实城乡居民医保政策，不断满足人民群众健康需求。三是统筹推进乡村振兴，加大对农业农村农民的财政投入力度。

　　（三）把握改革重点、持续深化财政改革，切实提升财政治理效能

　　一是深化非税收入收缴电子化管理和财政电子票据改革工作，为公众提供非税收入多渠道缴费，助推营商环境优化。二是持续预算管理一体化系统建设，提升预算管理规范化、标准化水平。三是强化全面预算绩效管理，构建能增能减、有保有压的预算分配机制，转变预算管理理念，努力缓解基层财政困难。四是加强政府综合财务报告编制，提高编制质量和分析效率；落实直达资金常态化监管机制，确保直达资金惠企利民。五是扎实推进部门及所属单位预决算信息公开全覆盖，不断细化公开内容，着力打造阳光透明财政。

　　（四）守住安全底线、强化财会监督，切实防范化解财政风险

　　一是健全地方政府依法适度举债机制，严格地方政府债务限额管理，积极开展地方政府债务置换工作，持续开展风险监测预警，做好政府债务还本付息，切实防范政府债务风险。二是从源头上编实编细“三保”预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家和省级标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，全力兜牢兜实“三保”底线。三是全力防范化解地方金融领域风险，建立健全金融风险防范机制，切实维护良好地方金融秩序和社会大局稳定，守住安全发展底线。四是加强财会监督，健全财会监督体系和工作机制，进一步突出监督重点，加强与各类监督贯通协调，不断提升监督效能。

　　各位代表！做好2024年财政各项工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，紧紧团结和依靠全县人民，锚定目标、务实笃行、统筹安排、全力以赴，努力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供财力支持，为推动全县高质量发展而努力奋斗！

　　附表：1．2023年建水县一般公共预算收入执行情况表

　    　2．2023年建水县一般公共预算支出执行情况表

　    　3．2023年建水县政府性基金预算收入执行情况表

　    　4．2023年建水县政府性基金预算支出执行情况表

    　　5．2023年建水县国有资本经营预算执行情况表

    　　6．2023年建水县社会保险基金收入执行情况表

    　　7．2023年建水县社会保险基金支出执行情况表

    　　8．2023年建水县社会保险基金结余情况表

    　　9．2024年建水县一般公共预算收入表

　    　10．2024年建水县一般公共预算可用财力支出预算表

　    　11．2024年建水县一般公共预算支出表

    　　12．2024年建水县政府性基金预算收入表

    　　13．2024年建水县政府性基金预算可用财力支出预算表

    　　14．2024年建水县政府性基金预算支出表

    　　15．2024年建水县国有资本经营预算收支表

    　　16．2024年建水县社会保险基金收入表

    　　17．2024年建水县社会保险基金支出表

　    　18．2024年建水县社会保险基金结余情况表

　　监督索引号53252400100010111