建水县2022年地方财政预算执行情况和 2023年地方财政预算（草案）的 报告(书面）

　　监督索引号53252400100010000

　　县十六届人大三次会议文件（十八）

　　建水县2022年地方财政预算执行情况和

　　2023年地方财政预算（草案）的

　　报告(书面）

　　——2023年1月17日在建水县第十六届人民代表大会第三次会议上

　　建水县财政局

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将建水县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请县十六届人大三次会议审查，请列席会议的同志提出意见。

　　一、2022年地方财政预算执行情况

　　2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届历次全会及党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕县委县政府的总体部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全面落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，全县财政运行总体平稳，各项重点领域支出得到有效保障，实现全年财政综合平衡。

　　（一）一般公共预算

　　全县一般公共预算收入123,948万元，比上年减收24,690万元，下降16.6%。其中：税收收入86,374万元，比上年增收6,920万元，增长8.7%；非税收入37,574万元，比上年减收31,610万元，下降45.7%。

　　全县一般公共预算支出408,587万元，比上年减支15,812万元，下降3.7%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入123,948万元，上级补助收入319,338万元，地方政府债务转贷收入26,000万元，上年结转5,209万元，调入预算稳定调节基金176万元，调入资金736万元，收入总计475,407万元；一般公共预算支出408,587万元，上解支出28,000万元，地方政府一般债务还本支出27,654万元，支出总计464,241万元；收支相抵，结转11,166万元。

　　（二）政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入53,411万元，比上年减收21,420万元，下降28.6%；全县政府性基金预算支出116,625万元，比上年减支30,511万元，下降20.7%。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入53,411万元，上级补助收入6,006万元，地方政府专项债务转贷收入68,500万元，上年结转1,661万元，收入总计129,578万元；政府性基金预算支出116,625万元，地方政府专项债务还本支出7,420万元，调出资金721万元，支出总计124,766万元；收支相抵，结转4,812万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算收入15万元，与上年持平；全县国有资本经营预算支出74万元，比上年减支72万元，下降49.3 %。

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入15万元，上级补助收入74万元，收入总计89万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金15万元，支出总计89万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算

　　全县社会保险基金收入264,430万元，比上年增收26,225万元，增长11%；全县社会保险基金支出257,396万元，比上年减支3,250万元，下降1.2%。

　　全县社会保险基金收支结余情况：社会保险基金收入264,430万元，上年年末滚存结余49,857万元，社会保险基金支出257,396万元，年终滚存结余56,891万元。

　　以上均为快报数，待州财政局批复我县2022年财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

　　二、2022年财政工作情况

　　按照县十六届人大第一次会议决议、县人大常委会第八次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，财政部门强化预算执行，严格收支管理，全力抓好落实。

　　（一）积极组织收入，提高财政保障能力

　　一是强化收入管理。面对疫情持续和宏观经济下行叠加影响，财税部门坚持依法治税，强化税源监控，进一步加强收入预期管理，努力做到应收尽收，全年税收收入完成86,374万元，同比增长8.7%；同时加强非税收入“收支两条线”管理，全面梳理并盘活全县行政事业单位闲置资产、特许经营权等国有资产资源，确保非税收入及时足额入库。二是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取上级资金支持，全年向上争取资金42亿元（含新增专项债券转贷资金6.29亿元，再融资债券转贷资金3.16亿元），有效缓解县级财力保障和政府偿债压力，补齐基础设施建设短板。三是大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金和实有账户资金进行清理，全年共盘活财政存量资金1,455万元，全部统筹用于优先保障民生支出和发展急需的重点领域。

　　（二）全力保障民生，提高人民群众福祉

　　始终坚持“为民理财”的工作理念，聚焦学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面，优先保障全县民生支出，2022年全县民生支出331,648万元，占一般公共预算支出的81.2%。

　　支持教育事业。全年教育支出101,032万元，有效促进了我县教育均衡发展，确保各项资助政策落实落地。对家庭经济困难学前教育儿童按300元/生·年标准给予资助，资助面扩大到30%，拨付资金152万元，受益学生5,057人；对农村义务教育学生按1000元/生·年标准实施营养改善计划，拨付资金5,147万元，受益学生54,027人；对义务教育家庭经济困难学生按小学寄宿生1000元/生·年、非寄宿生500元/生·年，初中寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年标准进行生活补助，拨付资金3,044万元，受益学生35,940人；对家庭经济困难普通高中学生免学费，拨付资金193万元，受益学生2,422人；加大对普通高中国家助学金拨付力度，拨付资金841万元，受益学生5684人。

　　支持社会保障。全年社会保障和就业支出78,225万元，切实做好城乡困难群众基本生活保障，重点人群就业保障。一是按照适度扩大最低生活保障范围、应保尽保的要求，对符合条件的城乡贫困群众实施保障。城市低保按399元/人·月补助水平，农村低保按A类446元/人·月、B类285元/人·月、C类240元/人·月补助水平，城乡特困人员基本生活按910元/人·月补助水平，共拨付困难群众救助资金6,538万元，其中：城市低保资金974万元、农村低保资金3,691万元、城乡特困供养人员生活补助资金1,873万元；另外，还拨付临时救助资金212万元；孤儿生活费262万元，残疾人两项补贴补助资金930万元，流浪乞讨人员救助资金8万元，确保特殊人群基本生活保障。二是拨付城乡居民基本养老保险财政补助资金11,159万元，确保75,792人养老待遇及时足额兑现。三是为切实做好当前农民工、高校毕业生等重点群体就业工作，全年拨付就业专项资金1,719万元，确保我县就业局势总体稳定。

　　支持医疗卫生事业。全年卫生健康支出37,511万元，支持了我县基本公共卫生服务能力提升，较好保障了疫情防控工作。一是积极稳妥推进医药卫生体制改革，拨付医药卫生体制经费10,951万元，其中：公立医院综合改革资金902万元、基层医疗卫生机构基本药物制度补偿资金783万元、乡镇卫生院补助资金4,472万元、基本公共卫生服务项目资金4,330万元，重大公共卫生资金642万元。二是进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，着力巩固基本医疗保险参保率，拨付城乡居民基本医疗保险财政补助资金1,456万元，保障了城乡居民基本医疗保险财政补助标准从人均580元提高到610元。三是认真落实健康扶贫政策，全年拨付城乡医疗救助资金2,479万元，专项用于开展困难群众医疗救助工作，共救助115,920人次，努力让建档立卡贫困人口看得起病、方便看病、看得好病、尽量少生病，有效防止因病致贫，因病返贫。四是切实做好疫情防控经费保障工作，全年疫情防控支出3,004万元，其中：疫苗及接种费用补助511万元、核酸检测经费410万元，隔离点租赁、改造及运行费用315万元，医院疫情处理设备购置及运行费用510万元，防控物资补助634万元，卡点运转及补助村委会防疫经费562万元，指挥部工作经费54万元，其他经费8万元。

　　支持住房保障。一是全年拨付城镇保障性安居工程建设资金9,916万元。其中：拨付老旧小区改造资金2,279万元，完成拆危拆临2,845平方米，提升改造围墙136平方米、楼道墙面25,220平方米、路面2,640平方米、给水1,586米、污水管道1,620米、雨水管1,886米，新建厕所2个，线路归整200米，安装灭火器268个，清掏化粪池17个；拨付棚户区改造项目资金5,877万元，涉及临安镇片区、紫陶特色小镇片区和曲江镇片区，主体改造已完工757户；拨付保障性租赁住房建设资金1,610万元，建设项目位于建水县临安新区（建水县临安高级中学旁），正在进行临电、临水改造及基础施工；拨付租赁补贴资金150万元，用于发放378户中低收入住房困难家庭租赁补贴。二是全年拨付农村危房改造和抗震安居工程建设补助资金919万元，推进农村房屋安全隐患排查，完成拆除重建109户，农房抗震加固591户。

　　（三）加大资金统筹，落实乡村振兴战略

　　全年拨付巩固脱贫衔接乡村振兴资金5,760万元，主要用于：一是安排3,439万元用于22个产业发展项目，补齐必要的产业配套基础设施项目及小额信贷贴息项目，促进产业提质增效，带动脱贫人口就业增收；二是安排2,015万元用于18个村基础设施项目，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板，改善基础设施落后现状；三是安排258万元用于雨露计划和东西协作项目，用于资助中、高职业教育学生，提升低收入家庭新成长劳动力能力，增加经济收入；四是安排100万元用于浦发基金1至4季度利息，对2017年浦发基金实施项目贷款贴息；五是安排160万元用于脱贫劳动力（含监测对象）一次性省外务工交通补助，对符合条件的脱贫劳动力到中高风险地区稳定务工3个月以上的进行奖补，每人补助1,000元，鼓励脱贫人口劳动力省外务工；六是安排20万元用于少数民族优秀文化保护传承，保护普雄乡塔瓦彝族花灯传承；七是安排16万元用于健康帮扶项目，资助符合条件的脱贫户（监测对象）2,021人参加红河惠农保；八是安排33万元用于精准防贫专项救助项目，通过对符合条件的监测对象进行专项防贫救助，严守不发生规模性返贫底线。

　　（四）持续推进改革，提升财政管理水平

　　推进预算管理一体化改革。一是推进预算管理一体化系统建设。对照财政部一体化规范要求，加强基础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算指标管理、预算执行、预算指标核算、会计核算管理应用，强化预算批复、分解、下达、调整、调剂、执行、核算、结转结余等预算管理业务，优化预算管理体制机制，确保预算管理一体化系统数据完整性、统一性，实现预算指标对支出的控制，2022年1月1日全面上线使用预算管理一体化系统，目前系统运行较为平稳，为进一步深化预算管理制度改革和建立现代财税体制提供有力支撑。二是加强预算单位资金管理。严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规有关规定，推进全口径预算管理，政府所有收支须纳入预算管理。各部门和单位依法依规取得的财政拨款收支、事业收支、事业单位经营收支和其他收支等各项收支要全部纳入部门或单位预算统一编制、统一批复，未纳入预算的收入，一律不得安排支出。我县172个预算单位中，完成办理收支专用账户单位147个，正在办理单位23个，已确定不指定或开设收支专用账户单位2个，单位资金支出预算已记账单位数136个。

　　深化预算绩效管理。认真贯彻落实中央、省、州关于全面实施预算绩效管理工作要求，逐步实施了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理工作，形成了“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。一是推进绩效指标体系建设。建立绩效指标管理和绩效评价共性指标体系框架，绩效指标 7,299条，应用于绩效目标申报、事前评估、绩效评价等工作环节。二是推进预算支出事前绩效评估。印发了《建水县财政局关于开展2023年预算申报项目事前评估的通知》（建财发〔2022〕83号）文件，对各预算单位申报的328个项目，申报总额20.4亿元，开展事前绩效评估，对未开展评估的项目一律不纳入2023年年初预算项目安排。三是强化绩效评价管理。2022年委托第三方机构，选取2021年10个项目和10个部门开展绩效评价工作，绩效评价涵盖四本预算，并开展政府购买服务、地方政府债务评价，为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，推动部门有效履职，优化资源配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益提供支撑。

　　推进政府采购“放管服”改革。全年实现采购预算金额22,604万元，其中：货物采购预算金额4,143万元，工程采购预算金额8,332万元，服务采购预算金额10,129万元；实际采购金额20,337万元，其中：货物实际采购金额3,958万元，工程实际采购金额8,228万元，服务实际采购金额8,151万元；节约资金2,267万元。一是加大信息公开力度。以“云南省政府采购网”网站为载体，及时公开发布政府采购政策及信息公告，增强政府采购工作的透明度和社会监督职能，全年发布采购信息公告1,514条，其中：需求信息公告118条，中标、成交信息公告120条，采购文件公开111条，采购合同公开数量1,162条，其他信息公告3条。二是全面实施“互联网+政府采购”。根据深化政府采购制度改革的新要求，进一步规范县级预算单位政府采购行为，提高政府采购效率，降低采购成本，提升采购质量，优化营商环境，积极推进我县政府采购信息化建设，全年电子卖场实际采购金额为1,801万元。三是加强和完善政府采购投诉处理工作。根据财政部《政府采购质疑和投诉办法》，依法处理政府采购投诉举报的案件，积极应对行政复议和行政诉讼，全年处理供应商投诉案件2件，监督检查案件1件。

　　各位代表，2022年，我们不忘初心、攻坚克难，我县财政运行总体平稳，预算执行总体较好。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍面临一些突出问题和困难：受经济下行和疫情冲击等因素叠加影响，经济增长放慢，财政增收难度加大；“三保”支出及各类县级配套等刚性支出增加，政府债务还本付息压力大，财政收支矛盾更加突出；各部门绩效理念尚未形成，对绩效管理工作重视不够，导致资金效益发挥不高。对此，我们高度重视，找准症结，在今后的工作中采取扎实有效措施加以解决。

　　三、2023年地方财政预算草案

　　2023年，我县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中全会精神、省委和州委相关会议精神，聚焦省、州和县委县政府重点工作，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，深入推进预算管理一体化建设，加强财政资源统筹，加大支出结构优化力度，切实增强财政保障能力，努力建设高质量可持续财政，促进我县经济社会持续健康发展与社会和谐稳定。综合分析目前的经济形势，2023年全县地方财政预算安排情况如下：

　　（一）一般公共预算

　　全县一般公共预算收入130,150万元，比2022年增长5%，其中，税收收入80,890万元，比2022年下降6.3%；非税收入49,260万元，比2022年增长31.1%。全县一般公共预算支出420,850万元，比2022年增长3%。

　　一般公共预算中，“三保”支出272,965万元，其中：保基本民生支出81,901万元、保工资支出187,923万元、保运转支出3,141万元。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入130,150万元，上级补助收入196,660万元，地方政府一般债务转贷收入5,300万元，上年结转11,166万元，调入资金110,020万元，收入总计453,296万元；一般公共预算支出420,850万元，上解支出25,000万元，地方政府一般债务还本支出7,446万元，支出总计453,296万元；收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　（二）政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入177,000万元，比2022年增长231.4%；全县政府性基金预算支出75,360万元，比2022年下降35.4%。

　　全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入177,000万元，上级补助收入4,000万元，地方政府专项债务转贷收入7,400万元，上年结转4,812万元，收入总计193,212万元；政府性基金预算支出75,360万元，地方政府专项债务还本支出7,852万元，调出资金110,000万元，支出总计193,212万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算收入20万元，比2022年增长33.3%；全县国有资本经营预算支出完成74万元，与2022年持平。

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入74万元，收入总计94万元；国有资本经营预算支出74万元，调出资金20万元，支出总计94万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算

　　全县社会保险基金预算收入277,059万元，比2022年增长4.8%；全县社会保险基金预算支出267,955万元，比2022年增长4.1%。

　　全县社会保险基金预算收支结余情况：社会保险基金收入277,059万元，上年年末滚存结余56,891万元，社会保险基金支出267,955万元，年终滚存结余65,995万元。

　　四、2023年财政工作要点

　　（一）抓开源节流，以更大力度提升财政保障能力

　　一是大力培植税源。支持加大招商引资力度，用足政策、做好服务；落实财政扶持奖励政策，支持实体经济、重点产业加快发展，努力培植新的税源增长点。二是强化税收征管。加强重点行业、重点税源监控，积极挖掘增收潜力，依法依规组织财政收入，做到应收尽收、及时入库。三是全力争取资金。精准把握政策资金投向，加大转移支付争取力度；围绕政府债券等财政政策，充分利用举债空间，积聚力量争取资金。四是强化重点保障。集中财力优先保“三保”、债务还本付息等刚性支出，保障县委、县政府重大项目支出需求。五是优化支出结构。大力压缩一般性支出，努力降低行政运行成本；调整优化部门项目，视财力情况保障绩效奖政策落实。六是加强资金统筹使用。加大“四本预算”统筹衔接，挖掘土地收入潜力，增强财政保障能力；严格执行结转结余资金定期清理制度，盘活财政存量资金。

　　（二）抓民生保障，以更高标准增进人民群众福祉

　　一是全力支持稳定和扩大就业。落实创业担保贷款贴息、稳岗补贴等政策，促进高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体创业就业。二是全力支持教育事业公平发展。积极推进学前教育普及普惠、义务教育均衡发展、高中教育提质增效，支持教育重点项目建设，着力改善办学条件。三是全力支持社会保障体系不断完善。积极落实城乡低保、特困供养、临时救助等政策，全面落实补贴资金；加强资金统筹和调度，确保养老金按时足额发放到位。四是全力支持医疗卫生服务能力提升。积极筹措资金，确保疫情防控资金需求；落实城乡居民医保补助提标等政策，不断满足人民群众健康需求。

　　（三）抓深化改革，以更高水平提升财政治理效能

　　一是深化预算管理改革。全力推进预算管理一体化系统建设，促进财政资金分配使用全方位、全过程监控。二是加强预算绩效管理。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，强化部门绩效管理主体责任，切实提高资源配置效率。三是深化国库管理制度改革。加强政府综合财务报告编制，提高编制质量和分析效率；落实直达资金常态化监管机制，确保直达资金惠企利民。四是推进政府采购改革。坚持“谁采购、谁负责”的原则，规范采购人内控管理，推进政府采购信息化建设。五是推进预决算信息公开。扎实推进部门及所属单位预决算信息公开全覆盖，不断细化公开内容，提升预决算公开标准化、规范化水平。

　　（四）抓风险防控，以更严要求筑牢财政安全屏障

　　一是防范债务风险。坚持“开前门、堵后门”，规范高效使用新增债券资金；足额安排政府偿债预算，确保到期政府债务本息按时偿还；严格落实隐性债务化债计划，有效防范化解债务风险。二是防范“三保”风险。调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，全力兜牢兜实“三保”底线。三是防范库款风险。强化财政暂付性款项管理，严格控制新增暂付性款项规模；强化库款动态监测分析，科学合理调度资金，切实防范支付风险。四是加强财政监管。不断完善内控制度，加强专项资金、惠民惠农补贴等资金监督管理，有效发挥财政监督职能。

　　各位代表！做好2023年财政工作任务繁重、责任重大，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督与指导下，在县政协的帮助和支持下，紧紧团结和依靠全县人民，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，努力完成各项工作任务， 为全县经济社会发展提供财力支持，为推动建水高质量发展而努力奋斗！

　　附表：1．2022年建水县一般公共预算收入执行情况表

　　2．2022年建水县一般公共预算支出执行情况表

　　3．2022年建水县政府性基金预算收入执行情况表

　　4．2022年建水县政府性基金预算支出执行情况表

　　5．2022年建水县国有资本经营预算执行情况表

　　6．2022年建水县社会保险基金收入执行情况表

　　7．2022年建水县社会保险基金支出执行情况表

　　8．2022年建水县社会保险基金结余情况表

　　9．2023年建水县一般公共预算收入表

　　10．2023年建水县一般公共预算可用财力支出预算表

　　11．2023年建水县一般公共预算支出表（含上级专款）

　　12．2023年建水县政府性基金预算收入表

　　13．2023年建水县政府性基金预算可用财力支出预算表

　　14．2023年建水县政府性基金预算支出表（含上级专款）

　　15．2023年建水县国有资本经营预算收支表

　　16．2023年建水县社会保险基金收入表

　　17．2023年建水县社会保险基金支出表

　　18．2023年建水县社会保险基金结余情况表

　　县十六届人大三次会议秘书处                   2023年1月16日

　　监督索引号53252400100010111