建水县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告

　　监督索引号53252400100010000

　　建水县2021年地方财政预算执行情况和 

　　2022年地方财政预算（草案）的 

　　报告(书面） 

　　——2022年1月13日在建水县第十六届人民代表大会第一次会议上 

　　建水县财政局 

　　各位代表： 

　　受县人民政府委托，现将建水县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请县十六届人大一次会议审查，请县政协委员、列席会议的同志提出意见。 

　　一、2021年地方财政预算执行情况 

　　2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面落实中央、省、州、县委的各项决策部署和政策精神，进一步完善预算管理制度，优化支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，全县预算执行平稳有序，实现全年财政综合平衡。 

　　（一）一般公共预算 

　　全县一般公共预算收入148,638万元，比上年增收5,158万元，增长3.6%。其中，税收收入79,454万元，比上年增收3,701万元，增长4.9%；非税收入69,184万元，比上年增收1,457万元，增长2.2%。 

　　全县一般公共预算支出424,399万元，比上年减支27,010万元，下降6%。 

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入148,638万元，上级补助收入232,269万元，地方政府一般债务转贷收入16,346万元，上年结转292万元，调入预算稳定调节基金779万元，调入资金54,361万元，收入总计452,685万元；一般公共预算支出424,399万元，上解支出18,317万元，地方政府一般债务还本支出4,760万元，支出总计447,476万元；收支相抵，结转5,209万元。 

　　（二）政府性基金预算 

　　全县政府性基金预算收入74,831万元，比上年减收72,827万元，下降49.3%。全县政府性基金预算支出147,136万元，比上年减支19,889万元，下降11.9%。 

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入74,831万元，上级补助收入3,934万元，地方政府专项债务转贷收入132,500万元，上年结转2,192万元，收入总计213,457万元；政府性基金支出147,136万元，地方政府专项债务还本支出10,310万元，调出资金54,346万元，支出总计211,792万元；收支相抵，结转1,665万元。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　全县国有资本经营预算收入15万元，比上年减收5万元，下降25%；全县国有资本经营预算支出146万元，比上年增支144万元，增长7200%。 

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入15万元，上级补助收入146万元，收入总计161万元；国有资本经营预算支出146万元，调出资金15万元，支出总计161万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。 

　　（四）社会保险基金预算 

　　全县社会保险基金预算收入238,658万元，比上年增收17,020万元，增长7.7%；全县社会保险基金预算支出261,341万元，比上年增支57,903万元，增长28.5%。 

　　全县社会保险基金预算结余情况：社会保险基金预算收入238,658万元，上年年末滚存结余72,296万元，社会保险基金预算支出261,341万元，年终滚存结余49,613万元。 

　　以上均为快报数，待州财政局批复我县2021年财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。 

　　二、2021年财政工作情况 

　　按照县十五届人大第七次会议决议、县人大常委会第四十四次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，财政部门强化预算执行，严格收支管理，全力抓好落实。 

　　（一）积极组织收入，切实增强保障能力 

　　一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。积极夯实现有财源，摸清现有税收底数，加强重点税源跟踪分析，确保税收实现较快增长，全年税收收入完成79,454万元，同比增长4.9%。同时加强非税收入管理，积极盘活闲置资产，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。二是积极向上争取资金。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、州资金支持。全年向上争取资金38.52亿元（含新增专项债券转贷资金12.26亿元，再融资债券转贷资金1.45亿元），有效缓解财力缺口和政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。认真贯彻落实上级盘活财政存量资金的决策部署，建立健全定期清理、动态监控、及时盘活使用的长效机制，盘活各领域“沉睡”财政资金，全年盘活存量资金7,626万元，全部统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，有效增加财政资金供给，缓解财政收支矛盾，有力地促进了全县经济社会健康发展。 

　　（二）全力保障民生，推动社会和谐稳定 

　　保障教育文化事业投入。进一步完善教育保障机制，促进教育均衡发展，全年教育支出106,246万元。按照“对象精准、力度精准，分配精准，发放精准”的要求，落实各项资助政策；对学前教育家庭经济困难学生资助面扩大到30%，全年拨付补助资金102万元，受益学生6,810人；拨付义务教育营养改善计划补助资金4,458万元，受益学生55,721人；拨付义务教育家庭经济困难学生补助生活费3,342万元，受益学生30,796人；拨付普通高中国家助学金739万元，受益学生7,351人；拨付家庭经济困难普通高中学生免学费补助资金176万元，受益学生1,697人。全年文化旅游传媒等支出4,578万元，其中：安排912 万元用于国家文物修缮，安排234万元用于公共文化服务体系建设和文化产业发展，安排157万元用于乡镇文化站和文化活动中心建设，安排51万元用于农村基层文化馆和农家书屋建设。通过文化旅游资金投入促进了基本公共文化服务均等化，支持文化事业发展，促进文化发展繁荣，丰富群众文化生活。 

　　完善社会保障体系建设。投入社会保障和就业资金75,017万元，支持社会保障救助项目提标扩面，加大对城乡困难群众的保障力度。一是按照适度扩大最低生活保障范围、“应保尽保”的要求，对符合条件的城乡贫困群众实施保障。及时下达拨付困难群众救助资金6,788万元，有力地保障了城乡困难群众基本生活。其中：城市低保资金1,060万元，受益2,215人；农村低保资金3,617万元，受益11,213人；临时救助资金266万元，受益1,306户；城乡特困供养人员生活补助资金1,576万元，受益1,510人。另外，还拨付孤儿生活费257万元，残疾人两项补贴补助资金968万元，流浪乞讨人员救助资金22万元。二是做好疫情防控期间就业保障工作，全年就业专项资金支出1,919万元，切实做好当前农民工、高校毕业生等重点群体就业工作，确保我县就业局势总体稳定。三是用活创业担保贷款政策，充分释放融资担保机制效能，进一步扩大就业创业，全年拨付创业担保贷款财政贴息资金1,516万元，发放创业贷款19,818万元。 

　　提高医疗卫生建设水平。投入卫生健康资金37,721万元，加强基本公共卫生服务体系建设，提高医疗保障水平，巩固和扩大医疗保障覆盖面，支持城乡居民基本医疗保险、医疗救助。一是进一步提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，从人均550元提高到580元，全年城乡居民基本医疗保险财政补助资金支出1,323万元，参保人数达475,144人。二是认真落实健康扶贫，全年城乡医疗救助支出2,551万元，专项用于开展困难群众医疗救助工作，共救助126,893人。三是强化公共卫生管理职能，加强公共卫生体系建设，全年基本公共卫生资金支出4,285万元，重大公共卫生资金支出799万元。四是积极落实疫情防控补助政策，不断调整优化支出结构，多渠道筹措资金，全年投入疫情防控经费620万元，切实做好疫情防控经费保障工作。 

　　切实改善居民住房环境。一是投入13,058万元（含专项债券资金1亿元），用于134个老旧小区417栋建筑改造，惠及5,394户居民，改造建筑面积61.54万平方米。二是投入3,249万元用于城镇棚户区改造建设项目，涉及临安镇老城片区三期和紫陶特色小镇片区2个片区，累计完工707户。三是投入31万元对符合保障条件但实物配租暂时不能实现的住房困难家庭发放租赁补贴，惠及307户710人。四是投入农村危房改造和抗震安居工程建设补助资金252万元，加强农村住房保障力度。 

　　（三）聚焦重点难点，千方百计打赢打好攻坚战 

　　支持打赢脱贫攻坚战，乡村振兴战略有效落实。全面推进乡村振兴战略，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农民增收，农业增效、农村美丽。全年累计投入财政衔接资金11,456万元，主要投向是：安排7,687万元用于38个产业发展项目，补齐必要的产业配套基础设施及小额信贷贴息，促进产业提质增效，带动脱贫人口就业增收；安排2,547万元用于13个村基础设施项目建设，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板及村级交易市场，改善基础设施落后现状；安排433万元用于雨露计划和东西协作项目，提升低收入家庭新成长劳动力能力，增加经济收入；安排易地扶贫搬迁项目贷款利息522万元，对易地扶贫搬迁同步搬迁户建房补助、建房贷款和配套公建补助使用项目贷款贴息，防止因房致贫返贫；安排精准防贫专项救助资金13万元，严守不发生规模性返贫底线。 

　　支持打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。践行绿水青山就是金山银山理念，加大对生态环境治理投入力度。投入2,470万元用于跃进—青云水库水源地保护；投入960万元用于建水县永生公司片区历史遗留涉镉等重金属冶炼废渣风险管控项目（一期）工程；投入930万元用于建水县老狗街历史遗留涉镉等重金属冶炼废渣风险管控项目工程；投入443万元用于跃进水系土壤污染项目；投入90万元用于南盘江流域水污染排查。 

　　支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。多渠道筹集资金化解政府债务风险，结合我县2021年到期债券和新增债券实际需求，主动与上级沟通衔接，争取再融资债券1.45亿元，有效缓解到期政府债务还债压力。 

　　（四）推进改革创新，不断提升财政管理水平 

　　加快财政改革步伐。一是不断推进预算管理一体化建设。始终把信息化建设作为推动财政改革发展的重要基础和支撑，围绕财政部预算管理一体化建设的主要内容及目标，将统一的管理规则嵌入信息系统，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，真正让信息多跑路、人员少跑腿，有力推动预算管理提质增效。将预算编审管理、预算指标管理、预算绩效管理、报表管理系统、决算公开管理、政策法规库、动态监控预警、综合分析中心纳入一体化管理平台。环节上，基础信息、项目库、预算编制、指标执行和会计核算环环相扣，实现财政业务全覆盖。范围上，已全部纳入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算。层级上，构建起横向到边覆盖全县所有预算单位，纵向到底贯通县乡级财政的一体化格局，有力支撑财政改革与发展。二是积极开展预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。印发《建水县预算单位差旅电子凭证网上报销改革方案》，进一步规范我县公务人员差旅行为管理，有效降低党政机关行政运行成本，推动电子凭证的应用普及。全县共167家预算单位实施差旅费电子凭证网上报销改革，“公务之家”APP累计注册用户达10,667人，报销出差人次31,695人，平台报销差旅费345万元。三是着力推进财政专户和预算单位银行账户电子化备案工作。全县预算单位经财政国库部门在预算管理一体化系统审批开设的银行账户783个，进一步强化预算单位银行账户动态管理，健全预算单位银行账户数据库，提升银行账户电子信息化管理水平。 

　　政府采购提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，聚焦提升资金效益、规范监督管理、优化服务品质、支持企业发展等，规范政府采购，形成了现代政府采购制度，打造效益采购、效率采购和阳光采购。全年实际采购金额31,484万元，其中：货物实际采购金额7,771万元，工程实际采购金额14,832万元，服务实际采购金额8,881万元；较采购预算金额节约资金1,037万元。以“云南省政府采购网”网站为载体，及时公开发布政府采购政策规定及其信息公告，全年发布采购信息公告 349条，其中需求信息公告169条，中标、成交信息公告180条，其他信息公告3条，增强政府采购工作的透明度和社会监督职能。 

　　深化预算绩效管理。一是推进绩效目标管理，采用绩效目标填报培训、面对面指导、委托第三方机构对全县171家预算单位部门整体支出绩效目标及238个预算安排项目绩效目标进行评审并指导修改完善，形成全面的绩效目标表。二是探索部门预算项目申报事前评估与预算安排挂钩机制。印发了事前绩效评估管理办法，召开培训会，对2022年申报的247个项目，组织专家评估评分，以点带面，选取8个重点项目，开展现场事前评估答辩会，评价结果作为部门经费和项目预算安排的重要依据。三是积极开展绩效再评价工作。对县教育体育局、县农业农村和科技局等5家单位2020年整体支出和城乡居民基本养老金、残疾人两项补贴缺口资金补助等9个项目支出开展绩效再评价，涵盖了四本预算，为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，推动部门有效履职，优化资源配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益提供支撑。 

　　直达资金监管常态化。为全面贯彻党中央、国务院和财政部关于建立特别转移支付机制决策部署，切实管好用好纳入直达机制实行特殊转移支付的财政资金，建水县成立了“建水县直达资金预算执行监控工作领导小组”，并制定了《建水县直达资金监督管理办法》，以保障财政资金直达机制常态化监管质效。全年共收到上级直达资金59,204万元，各类直达资金对促进我县“六稳”、“六保”工作方面发挥了较大的作用，提高基层财政保障能力，实现惠企利民。 

　　各位代表，过去的一年，我县财政运行总体平稳，财政预算执行情况总体较好，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是人大、政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是社会各界齐心协力、团结拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍面临一些突出问题和困难挑战，主要表现为：经济基础薄弱的状况尚未根本转变，再加上实施积极的财政政策、推进更大规模减税降费等，财政增收形势不容乐观；各项民生及债务还本付息支出的刚性需求不断增大，保平衡的压力仍然很大。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。 

　　三、2022年地方财政预算草案 

　　2022年，我县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神，以及省委十届十二次全会精神，州第九次党代会精神。坚决落实中央、省、州、县党委政府的决策部署和省委省政府红河现场办公会要求，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，按照建立现代财政制度的要求，全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，加强财政资源统筹，优化支出结构，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出效率，努力建设高质量可持续财政，促进我县经济社会持续健康发展与社会和谐稳定。综合分析目前的经济形势，2022年全县地方财政预算安排情况如下： 

　　（一）一般公共预算 

　　全县一般公共预算收入153,100万元，比2021年增长3%，其中，税收收入81,800万元，比2021年增长3%；非税收入71,300万元，比2021年增长3.1%。全县一般公共预算支出437,130万元（含三保支出250,510万元，其中，保工资支出178,333万元、保运转支出12,372万元、保基本民生59,805万元），比2021年增长3%。 

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入153,100万元，上级补助收入203,628万元，地方政府一般债务转贷收入26,000万元，调入资金95,015万元，上年结转5,209万元，收入总计482,952万元；一般公共预算支出437,130万元，上解支出19,000万元，地方政府一般债务还本支出26,822万元，支出总计482,952万元；收支相抵，一般公共预算收支平衡。 

　　（二）政府性基金预算 

　　全县政府性基金预算收入156,000万元，比2021年增长108.5%；全县政府性基金预算支出87,245万元，比2021年下降40.7%。 

　　全县政府性基金预算收支平衡情况:政府性基金预算收入156,000万元，上级补助收入3,500万元，地方政府专项债务转贷收入28,500万元（含提前下达专债22,900万元），上年结转1,665万元，收入总计189,665万元；政府性基金支出87,245万元，地方政府专项债务还本支出7,420万元,调出资金95,000万元，支出总计189,665万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　全县国有资本经营预算收入15万元，比2021年持平；全县国有资本经营预算支出100万元，比2021年下降31.5%。。 

　　全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入15万元，上级补助收入100万元，收入总计115万元；国有资本经营预算支出100万元，调出资金15万元，支出总计115万元；收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。 

　　（四）社会保险基金预算 

　　全县社会保险基金预算收入256,569万元，比2021年增长7.5%；全县社会保险基金预算支出245,177万元，比2021年下降6.2%。 

　　全县社会保险基金预算结余情况：社会保险基金预算收入256,569万元，上年年末滚存结余49,613万元，社会保险基金预算支出245,177万元，年终滚存结余61,005万元。 

　　四、2022年财政工作要点 

　　（一）强化收入征管，增强财政保障能力 

　　一是始终将组织收入、做大财政“蛋糕”作为财政工作第一要务。加强税务、自然资源等部门的协作与联系，强化工作责任，加大协调力度；建立信息相互沟通，数据相互交流及情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”；加强财税征管调度，积极分析形势破解难题，建立财税联席会议制度，及时对税收情况进行预测，努力确保收入入库。二是积极争取上级补助支持。密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，抢抓争取机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。三是盘活财政存量资金。建立财政存量资金与预算安排挂钩机制，对执行进度慢的项目预算，加大统筹力度，调整到经济社会发展急需领域，提高财政资金的使用效益。 

　　（二）强化民生保障，促进社会事业发展 

　　一是坚定不移把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益，作为发展的出发点和落脚点，紧紧围绕“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、幼有所育、弱有所扶”的目标，认真落实好国家、省、州出台的民生支出政策，做到“应保尽保”。二是牢固树立“节支也是增收”和“过紧日子、苦日子”的观念，按照“以收定支、量入为出”的原则，大力压缩非刚性、非重点和一般性支出，不必要的项目支出要坚决取消，新增项目支出要从严控制。三是坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，实施公共卫生补短板项目，不断巩固疫情防控良好态势。 

　　（三）深化财政改革，提升依法理财能力 

　　一是积极推进预算管理一体化改革，按照以省级大集中模式在全县部署预算管理一体化系统，统一规范财政基础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算、决算和报告等预算管理业务，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。二是持续推进预算全面绩效评价管理，健全财政资金运行全过程的监督管理机制，确保资金安全、规范、高效。三是进一步强化预决算公开。细化公开内容，接受社会监督，切实推进依法理财。 

　　各位代表！新的一年，财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将全面贯彻落实县第十二次党代会精神，在县委正确领导下，在县人大及其常委会的监督与指导下，在县政协的帮助和支持下，紧紧团结和依靠全县人民，凝心聚力，务实笃行，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，奋力推动建水迈进高质量发展新征程，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！ 

　　附表：1．2021年建水县一般公共预算收入执行情况表 

　　2．2021年建水县一般公共预算支出执行情况表 

　　3．2021年建水县政府性基金预算收入执行情况表 

　　4．2021年建水县政府性基金预算支出执行情况表 

　　5．2021年建水县国有资本经营预算执行情况表 

　　6．2021年建水县社会保险基金收入执行情况表 

　　7．2021年建水县社会保险基金支出执行情况表 

　　8．2021年建水县社会保险基金结余情况表 

　　9．2022年建水县一般公共预算收入表 

　　10．2022年建水县一般公共预算可用财力支出预算表 

　　11．2022年建水县一般公共预算支出表（含上级专款） 

　　12．2022年建水县政府性基金预算收入表 

　　13．2022年建水县政府性基金预算可用财力支出预算表 

　　14．2022年建水县政府性基金预算支出表（含上级专款） 

　　15．2022年建水县国有资本经营预算收支表 

　　16．2022年建水县社会保险基金收入预算表 

　　17．2022年建水县社会保险基金支出预算表 

　　18．2022年建水县社会保险基金结余预算情况表 

　　监督索引号53252400100010111