建水县人民政府关于2021年1－6月地方财政预算执行情况的报告

　　——2021年7月29日在建水县第十五届人大常委会第四十一次会议上 

　　建水县财政局局长 师明成 

　　主任、各位副主任，各位委员： 

　　受县人民政府委托，根据会议安排，我代表县人民政府向会议报告建水县2021年1—6月地方财政预算执行情况，请予审议。 

　　一、2021年1-6月财政预算执行情况 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　1-6月，全县一般公共预算收入累计完成45,314万元，同比增收6,641万元，增长17.2%，为年初预算数147,800万元的30.7%。其中：税收收入累计完成33,210万元，同比减收1,047万元，下降3.1%，为年初预算数76,500万元的43.4%；非税收入累计完成12,104万元，同比增收7,688万元，增长174.1%，为年初预算数71,300万元的17%。 

　　1-6月，全县一般公共预算支出累计完成209,960万元，同比减支10,353万元，下降4.7%，为年初预算数464,950万元的45.2%。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　1-6月，全县政府性基金收入累计完成8,290万元，同比减收33,760万元，下降80.3%，为年初预算数156,000的5.3%。 

　　1-6月，全县政府性基金预算支出累计完成29,034万元，同比减支91,156万元，下降75.8%，为年初预算数75,782万元的38.3%。 

　　（三）国有资本经营预算执行情况 

　　1-6月，全县绝大部分国有企业仍处于亏损状态，暂无收益上缴财政。 

　　（四）社会保险基金预算执行情况 

　　1-6月，社会保险基金收入累计完成112,392万元，同比增收13,361万元，增长13.5%，为年初预算数238,464万元的47.1%。其中：企业职工养老保险基金收入28,731万元，同比增收17,272万元，增长150.7%；失业保险金收入714万元，同比增收266万元，增长59.0%；城镇职工医疗保险金收入14,201万元，同比减收19,949万元，下降58.4%；工伤保险基金收入1,373万元，同比增收846万元，增长161.0%；城乡居民养老保险基金收入6,349万元，同比减收1,858万元，下降22.6 %；城乡居民医疗保险基金收入45,548万元，同比增收17,900万元，增长64.7%；机关事业养老保险基金收入15,476万元，同比减收1,116万元，下降6.7%。 

　　1-6月，社会保险基金支出累计完成132,984万元，同比增支48,529万元，增长57.5%，为年初预算数249,237万元的53.4%。其中：企业职工养老保险基金支出26,286万元，同比增支9,160万元，增长53.5%；失业保险金支出558万元，同比减支58万元，下降9.4%；城镇职工基本医疗保险基金支出31,788万元，同比增支16,878万元，增长113.2%；工伤保险基金支出1,355万元，同比增支676万元，增长99.6%；城乡居民养老保险基金支出5,595万元，同比增支283万元，增长5.3%；城乡居民医疗保险基金支出52,243万元，同比增支20,232万元，增长63.2%；机关事业养老保险基金支出15,159万元，同比增支1,358万元，增长9.8%。 

　　二、财政收支执行中存在的困难 

　　（一）收入完成压力大 

　　税收收入方面：经与县税务局对接，税收收入预计完成68,600万元差年初预算数7,900万元，短收部分暂无税收来源。非税收入方面：完成年初预算的前提是必须稳步推进TOT项目，实现特许经营权转让收入。 

　　（二）支出保障压力大 

　　一是保人员经费压力大。每月保人员经费支出需14,200万元，其中：人员工资9,120万元、各类财政负担保险3,920万元、村（社区）干部等人员生活补助400万元、乡镇岗位补贴320万元、公安交警等临时人员工资215万元、公务员交通补贴178万元、遗属补助47万元。而一般公共预算收入月均入库数7,500万元左右。二是保运转经费压力大。年初预算各单位定员定额公用经费1,737万元，仅支出436万元。 

　　（三）收支平衡压力大 

　　综合以上困难，最终体现为年底财政收支平衡难。一方面，一般公共预算收入和政府性基金预算收入若不能完成年初预算数，则年初预算可用财力无来源，导致年初预算安排项目必须压减指标；另一方面，年中追加预算项目也无财力来源，已支出数只能通过压减年初指标、盘活财政存量资金置换安排等方式消化。 

　　三、下一步工作措施 

　　（一）千方百计完成收入目标 

　　税收方面：一是摸清全县税源点，认真梳理分行业、分企业对税收贡献情况，特别是要紧紧盯住重点行业重点纳税企业、政府投资的建筑安装项目，有较大增收潜力的企业等，确保不留空白点，为加强税源征管打好基础。二是强化税收征管，在落实国家减税降费政策的前提下，强化依法征管、不跑冒滴漏，加强收入征缴的动态监控，以查促管，以查促收，做到应收尽收；三是完善财税联席会机制，加强税务部门、财政部门、住建部门和自然资源部门等部门协作配合，及时掌握税源、税收变化情况，积极向政府反映需协调解决事项，确保工作取得实效。 

　　非税方面：一是积极推进TOT项目，尽快组建项目公司，协调好农发行放贷，促成相关资产移交，从而获得经营权转让价款收入；二是加快推进棚户区剩余配套设施出售力度，实现政府性住房基金收入；三是加强罚没收入收缴力度，重点督促公安局、交警队、综合执法局、自然资源局等各执法部门，依法依规对应没收或处罚的涉案非法所得资金及时缴入国库。 

　　土地出让方面：一是采取积极有效措施，强化部门之间联动，加大对土地出让金及滞纳金的征收和催缴力度，确保土地出让金及时足额上缴国库；二是尽快完善相关手续，加快土地招拍挂进度。 

　　（二）保障好重点民生支出 

　　一是根据州财政局《关于建水县2021年县级“三保”的提示函》（红财体制-〔2021〕13号）文件要求，把“三保”放在财政支出的优先位置，持续兜牢“三保”底线，特别是每月13日前及时发放人员正常工资1.4亿元（不包括绩效奖励）；重新审视奖励性绩效等重大支出事项，“三保”支出未落实前，不得支出其他事项；还需像州财政局按月报送“三保”支出计划。二是硬化预算约束，预算执行中，除县委、县政府批办的应急救灾、疫情防控等突发事件以及其他特殊事项外，建议不予追加预算。因政策变化、新增工作任务等确需增加的支出，应按规定程序优先从年初预算安排的公用经费、项目支出中调剂解决。三是加大各类资金统筹力度，集中财力落实好“六稳”“六保”重点支出，抓好县委县政府补短板和为民办实事项目、重点项目建设资金筹措工作，把有限的资金用在“刀刃”上。 

　　（三）极力争取上级资金支持 

　　一是继续推行争取上级补助资金考核奖励办法，做到将争取上级补助资金完成情况与部门经费挂钩，最大限度动员各部门积极向上级争取补助资金。二是认真研究政策。从省州出台的各项政策和各级领导讲话中提取政策信息，第一时间了解政策变化，详细研究与资金相关的政策具体内容及导向，结合我县实际，争取政策、用好政策，竭尽所能争取财力性补助，确保我县利益最大化。三是加强沟通联系。强化与项目申报部门、实施部门的协调配合，发挥部门联动合力；做好与上级部门的沟通衔接，做深做实做细各项前期工作，充分准备，精准争取，促进专项资金及时到位，项目建设顺利实施。四是管好用好资金。对争取的专项资金加强管理，及时拨付到位，严格按规定使用，严防截留挪用、铺张浪费等现象，切实提高资金使用绩效。